9740 / プライム

セントラル警備保障

推計時価総額

約410億円

概要

株価チャート

配当利回り（今期予想）	2.9%
浮動株時価総額	推計 190億円浮動株比率 45.0%（2026/03/31時点）
ネットキャッシュ比率	0.39倍算出根拠: 当サイト計算のネットキャッシュ比率 = （現金及び預金 16,637,579,000円 + 有価証券 0円 + 投資有価証券 5,765,282,000円 × 0.7 - 有利子負債 4,212,948,000円 - リース負債 1,218,526,000円 - 預かり金 0円） ÷ 株価 2,800円 × （発行済株式総数 14,816,692株 - 自己保有株式数 815,052株）
リターン/リスク偏差値	50.9全銘柄平均50・平均

企業概要

警備請負サービスを提供するセキュリティ事業と建物総合管理および不動産賃貸を行うビル管理・不動産事業を展開し、企業や公共施設の安全管理と運用を支援している。セキュリティ事業では常駐警備、機械警備、運輸警備のほか防犯機器の設置工事・販売を行い、ビル管理・不動産事業では清掃業務や設備保安業務を中心とした建物総合管理サービスを提供している。

https://www.we-are-csp.co.jp/

業績・決算

比較する決算期間に差があります

今期業績予想、現在の四半期進捗、直近四半期の変化で参照している決算期や期間が一部異なります。表中の数値は各 projection の値をそのまま表示しています。

項目	決算期	期間	開示種別
直近損益実績	2027年2月期	Q1	2027年２月期第１四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
直近通期損益実績	2026年2月期	FY	120
直近貸借対照表	2027年2月期	Q1	—

今期業績予想

前期実績と今期予想
指標	前期実績2026年2月期	今期予想2027年2月期
売上高	787億4517万円	780億0000万円
営業利益	44億9963万円	35億0000万円
経常利益	47億0190万円	36億0000万円
当期純利益	25億0357万円	23億0000万円
1株当たり配当	60円	81円

予想期: 2027年2月期
公開日時: 2026/07/07 15:30公開
資料名: 2027年２月期第１四半期決算短信〔日本基準〕（連結）
資料リンク: 開示資料

この予想期の修正履歴なし

現在の四半期進捗

1Q時点（2026/07/07発表）

売上高	営業利益	当期純利益
累計実績 214億9600万円会社予想 780億0000万円達成率 27.6%	累計実績 18億9900万円会社予想 35億0000万円達成率 54.3%	累計実績 8億4400万円会社予想 23億0000万円達成率 36.7%

指標	2027年度1Q時点	前年同期比
売上高	214億9600万円	+6.5%
売上原価	164億4058万円	+7.5%
販管費	31億5656万円	+1.4%
営業利益	18億9900万円	+6.4%

開示情報

開示資料の要点

事業概要

警備請負サービスを提供するセキュリティ事業と建物総合管理および不動産賃貸を行うビル管理・不動産事業を展開し、企業や公共施設の安全管理と運用を支援している。

成長・重点領域

常駐警備部門
工事・機器販売部門
TAKANAWA GATEWAY CITY等の再開発案件向け「次世代警備サービス」の提供（人＋技術の融合）

主なリスク

法規制に関するリスク
情報管理及びプライバシー保護に関するリスク
価格競争に関するリスク

投資・M&A・資本配分

中期経営計画「想い2030～連携して実現する～」において、「M&A等の推進」を掲げている
2025年4月に、山梨県で機械警備を展開する日本連合警備㈱の全株式を取得し、連結子会社化（エリアの機械警備事業強化）

決算短信のトーン変化

判定: 表現が弱まった
比較対象: 2026/01/09 から 2026/04/13

前回の第3四半期時点では「増収、営業増益」と前向きな表現が用いられていましたが、直近の通期短信では「非常に厳しい業績が予想される」など慎重な見通しが示されています。また、前回は言及がなかった減損損失や訴訟和解損失の計上が明記され、事業環境に対する厳しい認識がより強まっています。新規事業への積極的な取り組みは継続していますが、全体としての確信度や強弱は弱まっています。

2026年２月期第３四半期決算は、増収、営業増益。
非常に厳しい業績が予想されますが、中期経営計画「想い2030～連携して実現する～」の２年目を迎え、構想を実行し、形にする重要な年となります。
減損損失 819,454千円
訴訟和解による損失542百万円及び昨年実施したM&Aののれんの減損損失819百万円を特別損失に計上した結果
引き続き厳しい事業環境下に置かれております。

開示日時は日本時間で表示しています。

決算・業績（過去分）

大量保有・その他EDINET（過去分）

株価水準・株主還元

株価水準

予想PER	17.08倍現在株価 / 会社予想EPS（1株当たり利益）
実績PER	16.01倍プライム市場・情報通信・サービスその他平均: 14.30倍現在株価 / 直近通期実績EPS（1株当たり利益）
PBR	0.89倍プライム市場・情報通信・サービスその他平均: 1.30倍株価純資産倍率

配当

項目名	今期予想	前期実績
1株当たり配当	81.0円/株	60.0円/株
配当利回り	2.9%	2.1%
配当性向	49.4%	50.5%
DOE	2.6%
自己資本利益率-DOE差	2.6%

自社株買い

期間	予定	進捗	出所
2025/12/08	14.85億円	13.29億円 / 14.85億円（89.5%）	EDINET 2025/12/08

財務・長期推移

収益性・資本効率

ROE（通期実績）	5.2%自己資本利益率
ROIC（1Q実績）	3.8%投下資本利益率
自己資本比率（1Q実績）	62.8%純資産 / 総資産
D/Eレシオ（1Q実績）	0.12倍有利子負債 / 自己資本

ROE分解

売上高純利益率 × 総資産回転率 × 財務レバレッジ

売上高純利益率	3.9%
総資産回転率	0.31回
財務レバレッジ	1.59倍

キャッシュフロー推移

従業員数と生産性の推移

セントラル警備保障 (9740) の従業員数、従業員1人当たり売上高、従業員1人当たり営業利益の推移チャート

純資産とROE, ROICの推移

EPS、営業利益率、純利益率の推移

過去3年平均-31.13% （CAGR・通期実績）

企業詳細・比較

主要株主

株主構成

2025年2月28日の有価証券報告書より

順位	株主名	持株比率
1	東日本旅客鉄道株式会社	25.50%
2	日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口)	10.40%
3	光通信株式会社	4.30%
4	セントラル警備保障社員持株会	3.70%
5	セントラルセキュリティリーグ持株会	3.60%
6	BNP PARIBAS LUXEMBOURG/2S/JASDEC/JANUS HENDERSON HORIZON FUND(常任代理人　香港上海銀行東京支店)	3.20%
7	三井物産株式会社(常任代理人　株式会社日本カストディ銀行)	3.10%
8	株式会社日本カストディ銀行(信託口)	2.70%
9	HSBC BANK PLC A/C M AND G (ACS) VALUE PARTNERS CHINA EQUITY FUND(常任代理人香港上海銀行東京支店)	1.80%
10	竹花　長雅	1.60%

保有株式

時価　約42億円　含み損　約5億円　2026年2月28日の有価証券報告書

銘柄	帳簿額 / 保有株数	時価 / 差額	保有目的
三井物産 (8031)	保有株数: 110,000株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 6億4592万円相互保有: 有	時価: 約5億円帳簿差額: -約1億円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。なお、株数の減少は株式売却によるものです。
日本電設工業 (1950)	保有株数: 130,000株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 6億8900万円相互保有: 有	時価: 約5億円帳簿差額: -約1億円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
住友不動産 (8830)	保有株数: 132,000株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 6億9801万円相互保有: 有	時価: 約4億円帳簿差額: -約2億円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。なお、株数の増加は株式分割によるものです。
東洋テック (9686)	保有株数: 241,700株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 4億4279万円相互保有: 有	時価: 約4億円帳簿差額: -3190万円	業界での安定的な協力関係及び取引の維持・強化を目的として保有しております。年間の取引状況等により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
村田製作所 (6981)	保有株数: 54,450株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 2億2368万円相互保有: 無	時価: 約4億円帳簿差額: +約1億円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
みずほフィナンシャルグループ (8411)	保有株数: 32,786株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 2億3445万円相互保有: 有	時価: 約3億円帳簿差額: +3767万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
森尾電機 (6647)	保有株数: 65,000株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 1億7823万円相互保有: 有	時価: 約2億円帳簿差額: +3627万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
カシオ計算機 (6952)	保有株数: 81,489株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 1億2806万円相互保有: 無	時価: 約2億円帳簿差額: +5936万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。なお、営業取引の維持・拡大を目的として持株会への加入を通じ、追加取得しております。
三井住友フィナンシャルグループ (8316)	保有株数: 23,664株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 1億4191万円相互保有: 有	時価: 約2億円帳簿差額: +1663万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
資生堂 (4911)	保有株数: 38,000株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 1億2540万円相互保有: 無	時価: 約1億円帳簿差額: +1140万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
明治ホールディングス (2269)	保有株数: 31,800株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 1億2805万円相互保有: 無	時価: 約1億円帳簿差額: +868万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループホールディングス (8725)	保有株数: 18,900株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 8270万円相互保有: 無	時価: 約1億円帳簿差額: +990万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
Ｌｉｂｅｒａｗａｒｅ (218A)	保有株数: 80,000株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 1億2152万円相互保有: 無	時価: 約1億円帳簿差額: -3352万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
ＫＤＤＩ (9433)	保有株数: 27,600株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 7371万円相互保有: 無	時価: 約1億円帳簿差額: +632万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。なお、株数の増加は株式分割によるものです。
東鉄工業 (1835)	保有株数: 20,000株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 1億1640万円相互保有: 有	時価: 約1億円帳簿差額: -3640万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
住友商事 (8053)	保有株数: 35,000株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 2億3320万円相互保有: 無	時価: 約1億円帳簿差額: -約1億円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。なお、株数の減少は株式売却によるものです。
住友金属鉱山 (5713)	保有株数: 5,300株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 6691万円相互保有: 無	時価: 約1億円帳簿差額: -1391万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
極東証券 (8706)	保有株数: 25,000株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 4750万円相互保有: 無	時価: 約1億円未満帳簿差額: ±0円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
重松製作所 (7980)	保有株数: 50,000株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 4485万円相互保有: 有	時価: 約1億円未満帳簿差額: -235万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
第一ライフグループ (8750)	保有株数: 21,600株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 3479万円相互保有: 有	時価: 約1億円未満帳簿差額: +408万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。なお、株数の増加は株式分割によるものです。
サッポロホールディングス (2501)	保有株数: 15,000株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 2662万円相互保有: 無	時価: 約1億円未満帳簿差額: +187万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。なお、株数の増加は株式分割によるものです。
三井住友トラストグループ (8309)	保有株数: 12,858株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 7050万円相互保有: 無	時価: 約1億円未満帳簿差額: -4864万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
オークマ (6103)	保有株数: 4,250株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 1982万円相互保有: 無	時価: 約1億円未満帳簿差額: +184万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。なお、営業取引の維持・拡大を目的として持株会への加入を通じ、追加取得しております。
千葉銀行 (8331)	保有株数: 7,000株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 1628万円相互保有: 有	時価: 約1億円未満帳簿差額: +331万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
三菱鉛筆 (7976)	保有株数: 6,600株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 1618万円相互保有: 無	時価: 約1億円未満帳簿差額: +295万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
吉野家ホールディングス (9861)	保有株数: 4,735株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 1464万円相互保有: 無	時価: 約1億円未満帳簿差額: +334万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。なお、営業取引の維持・拡大を目的として持株会への加入を通じ、追加取得しております。
日本管財ホールディングス (9347)	保有株数: 4,600株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 1340万円相互保有: 有	時価: 約1億円未満帳簿差額: -6万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
セコム (9735)	保有株数: 2,000株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 1207万円相互保有: 無	時価: 約1億円未満帳簿差額: +72万円	業界での安定的な協力関係及び取引の維持・強化を目的として保有しております。年間の取引状況等により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
千代田化工建設 (6366)	保有株数: 17,500株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 2315万円相互保有: 無	時価: 約1億円未満帳簿差額: -1090万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
オリエンタルランド (4661)	保有株数: 4,000株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 1126万円相互保有: 無	時価: 約1億円未満帳簿差額: +33万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
ニップン (2001)	保有株数: 2,970株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 851万円相互保有: 無	時価: 約1億円未満帳簿差額: +9万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。なお、営業取引の維持・拡大を目的として持株会への加入を通じ、追加取得しております。
四国銀行 (8387)	保有株数: 2,000株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 490万円相互保有: 無	時価: 約1億円未満帳簿差額: +189万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
京都ホテル (9723)	保有株数: 10,000株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 647万円相互保有: 無	時価: 約1億円未満帳簿差額: -7万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
ＡＬＳＯＫ (2331)	保有株数: 5,000株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 640万円相互保有: 有	時価: 約1億円未満帳簿差額: -40万円	業界での安定的な協力関係及び取引の維持・強化を目的として保有しております。年間の取引状況等により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
三菱地所 (8802)	保有株数: 1,050株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 554万円相互保有: 無	時価: 約1億円未満帳簿差額: -165万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
森永製菓 (2201)	保有株数: 1,200株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 346万円相互保有: 無	時価: 約1億円未満帳簿差額: -34万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
ジャパンエンジンコーポレーション (6016)	保有株数: 300株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 453万円相互保有: 無	時価: 約1億円未満帳簿差額: -156万円	取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間の取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
コカ・コーラ　ボトラーズジャパンホールディングス (2579)	保有株数: 716株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 295万円相互保有: 無	時価: 約1億円未満帳簿差額: -23万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
太平洋興発 (8835)	保有株数: 2,000株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 179万円相互保有: 無	時価: 約1億円未満帳簿差額: -21万円	セキュリティ事業における営業取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間売上高及び取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
共和レザー (3553)	保有株数: 1,000株基準日: 2026/02/28 帳簿額: 120万円相互保有: 無	時価: 約1億円未満帳簿差額: -28万円	取引の強化・拡大を目的として保有しております。年間の取引状況により、保有効果を検証しており、今後も継続的に保有効果があるものと判断しております。
ＳＣＳＫ (9719)	基準日: 2026/02/28 相互保有: 無	時価: -	当事業年度においてすべて売却しております。
三菱ケミカルグループ (4188)	基準日: 2026/02/28 相互保有: 無	時価: -	当事業年度においてすべて売却しております。
富士通 (6702)	基準日: 2026/02/28 相互保有: 無	時価: -	当事業年度においてすべて売却しております。
マミーマートホールディングス (9823)	基準日: 2026/02/28 相互保有: 無	時価: -	当事業年度においてすべて売却しております。
ユナイテッド・スーパーマーケット・ホールディングス (3222)	基準日: 2026/02/28 相互保有: 無	時価: -	当事業年度においてすべて売却しております。
オートバックスセブン (9832)	基準日: 2026/02/28 相互保有: 無	時価: -	当事業年度においてすべて売却しております。
エステー (4951)	基準日: 2026/02/28 相互保有: 無	時価: -	当事業年度においてすべて売却しております。
イオンフィナンシャルサービス (8570)	基準日: 2026/02/28 相互保有: 無	時価: -	当事業年度においてすべて売却しております。

主要設備・不動産

2026年2月28日開示の有価証券報告書より

設備名（所在地）	内容	帳簿価額
本社（東京都新宿区）他19箇所	セグメントの名称: セキュリティ事業従業員数 (名): 3,995	帳簿価額(千円) 建物及び構築物: 513,688 帳簿価額(千円) 警報機器及び運搬具: 3,958,953 帳簿価額(千円) 土地 (面積㎡): ― 帳簿価額(千円) リース資産: 205,084 帳簿価額(千円) その他 (器具備品等): 294,068 帳簿価額(千円) 合計: 4,971,795
本社（東京都新宿区）他19箇所	セグメントの名称: セキュリティ事業従業員数 (名): 3,995	帳簿価額(千円) 建物及び構築物: 632,716 帳簿価額(千円) 警報機器及び運搬具: ― 帳簿価額(千円) 土地 (面積㎡): 490,722 (2,481) 帳簿価額(千円) リース資産: ― 帳簿価額(千円) その他 (器具備品等): 1,608 帳簿価額(千円) 合計: 1,125,047

データの見方・算出方法

注記・定義・算出式

ネットキャッシュ比率 = 連結ネットキャッシュ ÷ ネットキャッシュ比率用時価総額
連結ネットキャッシュ = 即時現金化金融資産 - 即時返済金融債務
即時現金化金融資産 = 現金及び預金 + 有価証券 + 投資有価証券調整後額
投資有価証券調整後額 = 投資有価証券 × 0.7
即時返済金融債務 = 短期借入金 + 1年内返済予定の長期借入金 + コマーシャル・ペーパー + 1年内償還予定社債 + 社債 + 転換社債型新株予約権付社債 + 長期借入金 + リース負債
ネットキャッシュ比率用時価総額 = 株価 × （発行済株式総数 - 自己保有株式数）
金融業、種類株式あり、普通株式ベースの分母を安全に確定できない場合、または必要なBS項目が不足する場合は算出しません。