7242 / プライム
カヤバ
推計時価総額
約2000億円
概要
株価チャート
ひと目まとめ
| ROE | 12.2% |
|---|---|
| 配当利回り(今期予想) | — |
| 浮動株時価総額 | 推計 890億円浮動株比率 45.0%(2026/03/31時点) |
| ネットキャッシュ比率 | -0.38倍算出根拠: ネットキャッシュ比率 = 連結ネットキャッシュ ÷ ネットキャッシュ比率用時価総額 |
| リターン/リスクスコア | 0.80平均 |
企業概要
自動車及び産業機械向けの油圧機器を製造販売し、建設機械メーカーや自動車メーカーを主要顧客とする。航空機用機器及び特装車両も手掛ける。
業績・決算
今期業績予想
| 指標 | 前期実績2026年3月期 | 今期予想2027年3月期 | 前期比 |
|---|---|---|---|
| 売上高 | 4815億2900万円 | 4895億0000万円 | 増加+1.7%前年差 79億7100万円 |
| 営業利益 | 349億3200万円 | 240億0000万円 | 減少-31.3%前年差 -109億3200万円 |
| 経常利益 | 194億4000万円 | 会社予想なし | 比較不可会社予想なし前年差 会社予想なし |
| 当期純利益 | 290億3600万円 | 160億0000万円 | 減少-44.9%前年差 -130億3600万円 |
| 1株当たり配当 | 156円 | 会社予想なし | 比較不可会社予想なし前年差 会社予想なし |
現在の四半期進捗
| 売上高 | 営業利益 | 当期純利益 |
|---|---|---|
|
|
|
業績予想の修正履歴
修正なし
直近四半期の変化
2025年3月期 第4四半期 / 前年同期 2024年3月期 第4四半期
成長と費用の変化
| 指標 | 値 | 比較軸 |
|---|---|---|
| 売上高 | -1.0% | 前年同四半期 |
| 売上原価 | -1.6% | 前年同四半期 |
| 粗利率 | — | 当期PL |
| 販管費 | +4.1% | 前年同四半期 |
| 販管費率 | 14.3% | 当期PL |
| 限界販管費率 | — | 前年同四半期 |
| 営業利益 | +1.1% | 前年同四半期 |
売上の現金化
| 指標 | 値 | 比較軸 |
|---|---|---|
| 営業CF/営業利益 | 1.93倍 | 当期CF/PL |
| 売上債権CF影響 / 売上高 | — | 当期CF/PL |
| 売上債権回転日数(DSO・TTM) | — | TTM |
| 売上債権回転日数(DSO・TTM)の前年差 | — | TTM vs 前期FY |
| 売上債権の前期末比 | — | 前期末 |
在庫・運転資本の重さ
| 指標 | 値 | 比較軸 |
|---|---|---|
| 棚卸資産の前期末比 | -3.5% | 前期末 |
| 棚卸資産回転日数(DIO・TTM) | 69.4日 | TTM |
| 棚卸資産回転日数(DIO・TTM)の前年差 | -1.3日 | TTM vs 前期FY |
| 仕入債務回転日数(DPO・TTM) | — | TTM |
| キャッシュ・コンバージョン・サイクル(CCC・TTM) | — | TTM |
| 営業運転資本 / TTM売上高 | — | TTM |
| 在庫の季節性ギャップ | — | 過去同四半期中央値 |
比較可能性
| 指標群 | 比較軸 | 状態 |
|---|---|---|
| PL | 前年同四半期 | 2024年3月期 第4四半期 |
| CF | 前年同四半期 | 2024年3月期 第4四半期 |
| BS | 前期末 | 2024年3月期 FY |
| 回転日数 | TTM vs 前期FY | 2024年3月期 FY |
| 季節性 | 過去同四半期の前期末比中央値 | 過去同四半期サンプル不足、必要なXBRL指標が未取得のため計算不可 |
事業・地域別業績
— / 2026/03/31 / — / —
事業セグメント
| セグメント | 当期売上・収益 | 前年売上・収益 | 増減額 | YoY | 外部収益 | セグメント間収益 | 利益 | 利益率 | 売上構成 | 利益構成 | 資産 | 資産利益率 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
AC事業報告セグメント | 3440億6600万円 | 3076億3200万円 | 364億3400万円 | 11.8% | 3440億6600万円 | 7億8900万円 | 233億5800万円 | 6.8% | 23.9% | 26.8% | —元データ不足 | —元データ不足 |
HC事業報告セグメント | 1238億6900万円 | 1161億7300万円 | 76億9600万円 | 6.6% | 1238億6900万円 | 10億1600万円 | 44億6100万円 | 3.6% | 8.6% | 5.1% | —元データ不足 | —元データ不足 |
航空機器事業報告セグメント | 67億2100万円 | 36億7800万円 | 30億4300万円 | 82.7% | 67億2100万円 | —元データ不足 | 4億4000万円 | 6.6% | 0.5% | 0.5% | —元データ不足 | —元データ不足 |
その他その他 | 68億7300万円 | 108億3200万円 | -39億5900万円 | -36.6% | 68億7300万円 | 7700万円 | 11億3800万円 | 16.6% | 0.5% | 1.3% | —元データ不足 | —元データ不足 |
報告セグメント計報告セグメント計 | 4746億5700万円 | 4274億8400万円 | 471億7300万円 | 11.0% | 4746億5700万円 | 18億0500万円 | 282億5900万円 | 6.0% | 32.9% | 32.5% | —元データ不足 | —元データ不足 |
報告セグメントとその他の合計その他を含む合計 | 4815億2900万円 | 4383億1600万円 | 432億1300万円 | 9.9% | 4815億2900万円 | 18億8200万円 | 293億9700万円 | 6.1% | 33.4% | 33.8% | —元データ不足 | —元データ不足 |
調整額調整額 | -18億8200万円 | -13億9700万円 | -4億8500万円 | 算出不可分母が0以下 | —元データ不足 | -18億8200万円 | -1200万円 | 算出不可分母が0以下 | -0.1% | -0.0% | —元データ不足 | —元データ不足 |
その他内訳
| セグメント | 当期売上・収益 | 前年売上・収益 | 増減額 | YoY | 外部収益 | セグメント間収益 | 利益 | 利益率 | 売上構成 | 利益構成 | 資産 | 資産利益率 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
連結合計連結合計 | 4815億2900万円 | 4383億1600万円 | 432億1300万円 | 9.9% | 4815億2900万円 | —元データ不足 | 293億8500万円 | 6.1% | 100.0% | 100.0% | 4937億2600万円 | 6.0% |
開示情報
開示資料の要点
成長・重点領域
- AC(オートモーティブコンポーネンツ)事業における成長領域
- HC(ハイドロリックコンポーネンツ)事業における成長領域
- 特装車両事業における成長領域
主なリスク
- 需要動向リスク
- 原材料・調達リスク
- 競争・価格リスク
投資・M&A・資本配分
- 完全子会社化
- 新規事業展開
想定為替レート
- 開示
- TDNET / 2026/02/12
2026年3月期通期連結業績予想の前提となる当第4四半期の為替レートは1USドル143円、1ユーロ165円
- 当第4四半期 / USドル / 143円2026年3月期通期連結業績予想の前提
- 当第4四半期 / ユーロ / 165円2026年3月期通期連結業績予想の前提
- なお、本業績予想の前提となる当第4四半期の為替レートは1USドル143円、1ユーロ165円を前提としております。
直近の開示・ニュース
開示日時は日本時間で表示しています。
決算・業績
資本政策
大量保有・その他EDINET
決算・業績(過去分)
資本政策(過去分)
大量保有・その他EDINET(過去分)
株価水準・株主還元
株価水準
| 予想PER | 29.85倍現在株価 / 会社予想EPS(1株当たり利益) |
|---|---|
| 実績PER | 6.17倍プライム市場・自動車・輸送機平均: 18.30倍現在株価 / 直近通期実績EPS(1株当たり利益) |
| PBR | 0.71倍プライム市場・自動車・輸送機平均: 0.60倍株価純資産倍率 |
自社株買い履歴
約束達成トラック
- 2026100%金額上限到達
月次進捗
- 2026/02/01 - 2026/03/16121.64億円2,938,834株
- 2026/03/01 - 2026/03/31¥00株
開示イベント
- 2026/04/15monthly_progress自己株券買付状況報告書(法24条の6第1項に基づくもの)
- 2026/03/17終了告知自己株式の公開買付けの結果及び取得終了に関するお知らせ
財務・長期推移
収益性・資本効率
| ROE(通期実績) | 12.2%自己資本利益率 |
|---|---|
| ROIC(通期実績) | 9.3%投下資本利益率 |
| 自己資本比率(通期実績) | 50.6%純資産 / 総資産 |
| D/Eレシオ(通期実績) | 0.46倍有利子負債 / 自己資本 |
ROE分解
売上高純利益率 × 総資産回転率 × 財務レバレッジ
| 売上高純利益率 | 6.0% |
|---|---|
| 総資産回転率 | 0.98回 |
| 財務レバレッジ | 1.90倍 |
注記: 高ROEでも、財務レバレッジ主導なら注意が必要です。
総資産
4937億2600万円
負債合計
2338億2200万円
純資産
2599億0400万円
資産
流動資産
1251億8100万円
総資産比 25.4%
- 現金及び現金同等物501億7600万円
- 在庫(棚卸商品)750億0500万円
固定資産
2175億1700万円
総資産比 44.1%
負債・純資産
負債
2338億2200万円
総資産比 47.4%
- 有利子負債1140億2500万円
純資産
2599億0400万円
総資産比 52.6%
- 純資産2599億0400万円
長期財務データ
長期財務

従業員生産性
従業員生産性の推移

純資産推移
純資産の推移

EPS成長・推移
1株利益の成長率
| 過去3年平均(通期実績) | -47.72%年平均(CAGR・通期実績) |
|---|
1株利益の推移

企業詳細・比較
主要株主
株主構成
2025年3月31日の有価証券報告書より
| 順位 | 株主名 | 持株比率 |
|---|---|---|
1 | 日本マスタートラスト信託銀行株式会社 (信託口) | 10.66% |
2 | トヨタ自動車株式会社 | 6.13% |
3 | 株式会社日本カストディ銀行 (信託口) | 4.65% |
4 | カヤバ協力会社持株会 | 4.34% |
5 | 明治安田生命保険相互会社 | 4.19% |
6 | 日立建機株式会社 | 3.72% |
7 | みずほ信託銀行株式会社 退職給付信託 みずほ銀行口 再信託受託者 株式会社日本カストディ銀行 | 2.55% |
8 | 株式会社大垣共立銀行 | 2.47% |
9 | 野村 絢(常任代理人 三田証券株式会社) | 2.41% |
10 | カヤバ従業員持株会 | 2.30% |
保有株式
時価 約232億円 含み益 約56億円 2025年3月31日の有価証券報告書
| 銘柄 | 帳簿額 / 保有株数 | 時価 / 差額 | 保有目的 |
|---|---|---|---|
スズキ (7269) | 保有株数: 2,476,400株
基準日: 2025/03/31
帳簿額: 44億8200万円
相互保有: 有 | 時価: 約47億円
帳簿差額: +約2億円 | 当社のAC事業における重要顧客であり、取引関係を維持・強化するために保有しております。 |
SOMPOホールディングス (8630) | 保有株数: 687,600株
基準日: 2025/03/31
帳簿額: 31億0900万円
相互保有: 無(注)3. | 時価: 約43億円
帳簿差額: +約12億円 | - |
みずほフィナンシャルグループ (8411) | 保有株数: 417,010株
基準日: 2025/03/31
帳簿額: 16億8900万円
相互保有: 無(注)4. | 時価: 約33億円
帳簿差額: +約15億円 | 当社の取引金融機関及び取引証券会社等を傘下に持つ持株会社であり、同社グループ企業と当社の間で融資取引等がございます。今後も円滑な取引関係を維持するために保有しております。 |
NOK (7240) | 保有株数: 755,000株
基準日: 2025/03/31
帳簿額: 16億5300万円
相互保有: 有 | 時価: 約22億円
帳簿差額: +約5億円 | - |
芙蓉総合リース (8424) | 保有株数: 376,500株
基準日: 2025/03/31
帳簿額: 14億5300万円
相互保有: 有(注) 5. | 時価: 約16億円
帳簿差額: +約1億円 | 当社の取引金融機関で、当社の主要工場においてリース取引を行っており、今後も円滑な取引関係を維持するために保有しております。 |
大垣共立銀行 (8361) | 保有株数: 190,600株
基準日: 2025/03/31
帳簿額: 4億5300万円
相互保有: 有 | 時価: 約14億円
帳簿差額: +約9億円 | 当社の取引金融機関であり、当社との間で融資取引等がございます。今後も円滑な取引関係を維持するために保有しております。 |
大同メタル工業 (7245) | 保有株数: 800,000株
基準日: 2025/03/31
帳簿額: 3億9500万円
相互保有: 有 | 時価: 約13億円
帳簿差額: +約8億円 | 当社のAC, HC事業において重要な部品の仕入先であり、取引関係を維持・強化するために保有しております。 |
ヤマハ発動機 (7272) | 保有株数: 990,000株
基準日: 2025/03/31
帳簿額: 11億8000万円
相互保有: 有 | 時価: 約12億円
帳簿差額: +800万円 | 当社のAC事業における重要顧客かつ合弁出資先であり、取引関係を維持・強化するために保有しております。 |
住友重機械工業 (6302) | 保有株数: 191,400株
基準日: 2025/03/31
帳簿額: 5億8400万円
相互保有: 有 | 時価: 約10億円
帳簿差額: +約4億円 | 当社のHC事業の重要顧客を傘下に持つ事業会社であり、取引関係を維持・強化するために保有しております。 |
極東開発工業 (7226) | 保有株数: 238,100株
基準日: 2025/03/31
帳簿額: 5億6400万円
相互保有: 有 | 時価: 約5億円
帳簿差額: -6399万円 | 当社の特装事業における重要顧客であり、取引関係を維持・強化するために保有しております。 |
TPR (6463) | 保有株数: 278,000株
基準日: 2025/03/31
帳簿額: 6億4400万円
相互保有: 有 | 時価: 約4億円
帳簿差額: -約2億円 | 当社の重要素材の仕入先であり、取引関係を維持・強化するために保有しております。 |
井関農機 (6310) | 保有株数: 194,300株
基準日: 2025/03/31
帳簿額: 2億1000万円
相互保有: 有 | 時価: 約3億円
帳簿差額: +約1億円 | 当社のHC事業における重要顧客であり、取引関係を維持・強化するために保有しております。 |
UACJ (5741) | 保有株数: 118,000株
基準日: 2025/03/31
帳簿額: 5億6300万円
相互保有: 有 | 時価: 約3億円
帳簿差額: -約2億円 | 当社のAC事業において重要な部品の仕入先であり、取引関係を維持・強化するために保有しております。 |
アイチ コーポレーション (6345) | 保有株数: 162,100株
基準日: 2025/03/31
帳簿額: 2億0400万円
相互保有: 有 | 時価: 約2億円
帳簿差額: +2294万円 | 当社のHC事業における重要顧客であり、取引関係を維持・強化するために保有しております。 |
ファインシンター (5994) | 保有株数: 220,600株
基準日: 2025/03/31
帳簿額: 1億8000万円
相互保有: 有 | 時価: 約2億円
帳簿差額: +3398万円 | 当社の重要素材の仕入先であり、取引関係を維持・強化するために保有しております。 |
東海旅客鉄道 (9022) | 保有株数: 60,000株
基準日: 2025/03/31
帳簿額: 1億7100万円
相互保有: 有 | 時価: 約2億円
帳簿差額: +2700万円 | 当社のAC事業における重要顧客であり、取引関係を維持・強化するために保有しております。 |
竹内製作所 (6432) | 保有株数: 12,000株
基準日: 2025/03/31
帳簿額: 6100万円
相互保有: 無 | 時価: 約1億円
帳簿差額: +2780万円 | 当社のHC事業における重要顧客であり、取引関係を維持するために保有しております。 |
知多鋼業㈱ | 保有株数: 1,107,000株
基準日: 2025/03/31
帳簿額: 22億1500万円
相互保有: 有 | 時価: - | 当社のAC事業においてばね製品の重要仕入先かつ合弁出資先であり、取引関係を維持・強化するために保有しております。 |
㈱九州<br />フィナンシャルグループ | 保有株数: 23,000株
基準日: 2025/03/31
帳簿額: 1700万円
相互保有: 無(注)6. | 時価: - | 当社の取引金融機関等を傘下に持つ持株会社であり、同社グループ企業と融資取引等がございます。今後も円滑な取引関係を維持するために保有しております。 |
日本精工 (6471) | 基準日: 2025/03/31
相互保有: 無 | 時価: - | 取引関係を維持・強化するため保有しておりましたが、保有継続の合理性を検討した結果、当事業年度において売却いたしました。 |
川崎重工業 (7012) | 基準日: 2025/03/31
相互保有: 無 | 時価: - | 取引関係を維持・強化するため保有しておりましたが、保有継続の合理性を検討した結果、当事業年度において売却いたしました。 |
主要設備・不動産
2025年3月31日開示の有価証券報告書より
| 設備名(所在地) | 内容 | 帳簿価額 |
|---|---|---|
岐阜北工場 (岐阜県可児市) | セグメントの名称: AC事業
設備の内容: 生産設備等
( 2025年3月31日 現在) 従業員数 (人): 1,620 | 帳簿価額(単位:百万円): 4,297
帳簿価額(単位:百万円): 5,376
帳簿価額(単位:百万円): 5,377 (482,190)
帳簿価額(単位:百万円): 3,038
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 2,984
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 21,072 |
岐阜南工場 (岐阜県可児市) | セグメントの名称: AC事業 HC事業
設備の内容: 生産設備等
( 2025年3月31日 現在) 従業員数 (人): 768 | 帳簿価額(単位:百万円): 7,934
帳簿価額(単位:百万円): 4,499
帳簿価額(単位:百万円): 5,929 (236,551)
帳簿価額(単位:百万円): 1,218
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 410
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 19,990 |
相模工場 (神奈川県相模原市 南区) | セグメントの名称: AC事業 HC事業 航空機器事業等
設備の内容: 生産設備等
( 2025年3月31日 現在) 従業員数 (人): 721 | 帳簿価額(単位:百万円): 1,895
帳簿価額(単位:百万円): 5,483
帳簿価額(単位:百万円): 11,060 (63,872)
帳簿価額(単位:百万円): 2,097
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 551
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 21,087 |
熊谷工場 (埼玉県深谷市) | セグメントの名称: 特装車両事業及びその他
設備の内容: 生産設備等
( 2025年3月31日 現在) 従業員数 (人): 159 | 帳簿価額(単位:百万円): 1,565
帳簿価額(単位:百万円): 1,259
帳簿価額(単位:百万円): 1,166 (75,562)
帳簿価額(単位:百万円): 45
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 45
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 4,081 |
三重工場 (三重県津市) | セグメントの名称: HC事業
設備の内容: 生産設備等
( 2025年3月31日 現在) 従業員数 (人): 100 | 帳簿価額(単位:百万円): 1,068
帳簿価額(単位:百万円): -
帳簿価額(単位:百万円): 835 (76,538)
帳簿価額(単位:百万円): -
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): -
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 1,903 |
長野工場 (長野県埴科郡 坂城町他) | セグメントの名称: AC事業 HC事業
設備の内容: 生産設備等
( 2025年3月31日 現在) 従業員数 (人): 772 | 帳簿価額(単位:百万円): 4,850
帳簿価額(単位:百万円): 7,287
帳簿価額(単位:百万円): 2,759 (192,270)
帳簿価額(単位:百万円): 1,849
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 1,274
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 18,019 |
滋賀工場他 (滋賀県甲賀市他) | セグメントの名称: HC事業
設備の内容: 生産設備等 | 帳簿価額(単位:百万円): 849
帳簿価額(単位:百万円): 3,048
帳簿価額(単位:百万円): 1,184 (68,995)
帳簿価額(単位:百万円): 452
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 3,103
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 8,637 |
本社工場 (岐阜県可児市) | セグメントの名称: AC事業
設備の内容: 生産設備等 | 帳簿価額(単位:百万円): 0
帳簿価額(単位:百万円): 2,143
帳簿価額(単位:百万円): -
帳簿価額(単位:百万円): 51
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 431
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 2,625 |
本社工場他 (Franklin Indiana U.S.A.) | セグメントの名称: AC事業 HC事業
設備の内容: 生産設備等 | 帳簿価額(単位:百万円): 2,223
帳簿価額(単位:百万円): 3,032
帳簿価額(単位:百万円): 95 (222,530)
帳簿価額(単位:百万円): 655
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 1,047
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 7,051 |
本社工場 (Ororbia Navarra Spain) | セグメントの名称: AC事業
設備の内容: 生産設備等 | 帳簿価額(単位:百万円): 879
帳簿価額(単位:百万円): 3,005
帳簿価額(単位:百万円): 67 (63,569)
帳簿価額(単位:百万円): 89
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 567
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 4,607 |
本社工場 (Pardubice Czech Republic) | セグメントの名称: AC事業
設備の内容: 生産設備等 | 帳簿価額(単位:百万円): 2,959
帳簿価額(単位:百万円): 2,760
帳簿価額(単位:百万円): 179 (57,972)
帳簿価額(単位:百万円): 49
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 511
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 6,459 |
本社工場 (中国江蘇省 鎮江市) | セグメントの名称: AC事業 HC事業
設備の内容: 生産設備等 | 帳簿価額(単位:百万円): 1,735
帳簿価額(単位:百万円): 2,017
帳簿価額(単位:百万円): -
帳簿価額(単位:百万円): 4
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 532
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 4,289 |
本社工場 (Silao Guanajuato Mexico) | セグメントの名称: AC事業
設備の内容: 生産設備等 | 帳簿価額(単位:百万円): 4,490
帳簿価額(単位:百万円): 4,394
帳簿価額(単位:百万円): 663 (133,797)
帳簿価額(単位:百万円): 107
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 1,089
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 10,743 |
本社工場 (Chonburi Thailand) | セグメントの名称: AC事業
設備の内容: 生産設備等 | 帳簿価額(単位:百万円): 748
帳簿価額(単位:百万円): 2,587
帳簿価額(単位:百万円): 354 (51,320)
帳簿価額(単位:百万円): 39
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 438
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 4,166 |
本社工場 (Los Arcos Navarra, Spain) | セグメントの名称: AC事業
設備の内容: 生産設備等 | 帳簿価額(単位:百万円): 324
帳簿価額(単位:百万円): 3,359
帳簿価額(単位:百万円): -
帳簿価額(単位:百万円): 659
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 456
( 2025年3月31日 現在) 帳簿価額(単位:百万円): 4,800 |
関連・比較銘柄
データの見方・算出方法
注記・定義・算出式
- ネットキャッシュ比率 = 連結ネットキャッシュ ÷ ネットキャッシュ比率用時価総額
- 連結ネットキャッシュ = 即時現金化金融資産 - 即時返済金融債務
- 即時現金化金融資産 = 現金及び預金 + 有価証券 + 投資有価証券調整後額
- 投資有価証券調整後額 = 投資有価証券 × 0.7
- 即時返済金融債務 = 短期借入金 + 1年内返済予定の長期借入金 + コマーシャル・ペーパー + 1年内償還予定社債 + 社債 + 転換社債型新株予約権付社債 + 長期借入金 + リース負債
- ネットキャッシュ比率用時価総額 = 株価 × (発行済株式総数 - 自己保有株式数)
- 金融業、種類株式あり、普通株式ベースの分母を安全に確定できない場合、または必要なBS項目が不足する場合は算出しません。
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