3201 / プライム

日本毛織

推計時価総額

約1500億円

  • 前回決算7月15日
  • 貸借銘柄0.8倍

概要

株価チャート

by 株価チャート「ストチャ」
配当利回り(今期予想)2.5%
浮動株時価総額推計 670億円浮動株比率 45.0%(2026/03/31時点)
ネットキャッシュ比率0.35倍算出根拠: 当サイト計算のネットキャッシュ比率 = (現金及び預金 31,293,000,000円 + 有価証券 2,300,000,000円 + 投資有価証券 37,066,000,000円 × 0.7 - 有利子負債 14,243,000,000円 - リース負債 0円 - 預かり金 0円) ÷ 株価 2,000円 × (発行済株式総数 74,278,858株 - 自己保有株式数 9,145,806株)
リターン/リスク偏差値58.4全銘柄平均50・平均

企業概要

グループは、繊維製品の製造販売、産業資材・機械の生産、商業施設の開発運営並びに生活関連商品の流通を主たる事業とする。衣料繊維事業、産業機材事業、人とみらい開発事業、生活流通事業の4部門を軸に、毛糸・毛織物、ゴーセンガット、不織布、ショッピングセンター運営、介護・保育、ニッケ商事の雑貨卸を手掛ける。

業績・決算

今期業績予想

前期実績と今期予想
指標前期実績2025年11月期今期予想2026年11月期
売上高1193億7700万円1300億0000万円
営業利益119億1300万円130億0000万円
経常利益129億6700万円134億0000万円
当期純利益90億9000万円95億0000万円
1株当たり配当47円50円
予想期
2026年11月期
公開日時
2026/07/15 15:00公開
資料名
2026年11月期 第2四半期(中間期)決算短信〔日本基準〕(連結)
資料リンク
開示資料

この予想期の修正履歴なし

現在の四半期進捗

2Q時点(2026/07/15発表)

売上高営業利益当期純利益
累計実績
597億1000万円
会社予想
1300億0000万円
達成率
45.9%
累計実績
55億9000万円
会社予想
130億0000万円
達成率
43.0%
累計実績
45億1200万円
会社予想
95億0000万円
達成率
47.5%
指標2026年度2Q時点前年同期比
売上高597億1000万円+1.9%
売上原価427億5400万円+0.4%
販管費113億6500万円+2.2%
営業利益55億9000万円+13.6%

事業・地域別業績

— / 2026/06/30 / — / 160

対象決算期: —対象期間: 2026/06/30 / —開示種別: 160開示日時: —

事業セグメント

セグメント売上構成%利益構成%当期売上・収益YoY%前年売上・収益増減額外部収益セグメント間収益利益利益率資産資産利益率
Textile And Clothing Materials
22.9%
4.4%
136億8200万円
-1.5%
138億9100万円
-2億0900万円
136億8200万円
1億0000万円
2億8000万円営業利益又は営業損失(△)
2.1%
Industrial Machinery And Materials
32.9%
22.9%
196億2300万円
11.4%
176億2200万円
20億0100万円
196億2300万円
5600万円
14億5800万円営業利益又は営業損失(△)
7.4%
Human And Future Development
21.6%
61.0%
128億8200万円
-4.1%
134億3900万円
-5億5700万円
128億8200万円
4億2600万円
38億7800万円営業利益又は営業損失(△)
30.1%
Consumer Goods And Services
18.8%
8.8%
111億9800万円
-8.1%
121億8200万円
-9億8400万円
111億9800万円
3400万円
5億6000万円営業利益又は営業損失(△)
5.0%
報告セグメント計
96.1%
97.1%
573億8600万円
0.4%
571億3600万円
2億5000万円
573億8600万円
6億1800万円
61億7700万円営業利益又は営業損失(△)
10.8%
その他その他
3.9%
2.9%
23億2300万円
16.4%
19億9500万円
3億2800万円
23億2300万円
0円
1億8400万円営業利益又は営業損失(△)
7.9%
調整額調整額
0円
-5億1900万円
5億1900万円
0円
-6億1800万円
-7億7200万円営業利益又は営業損失(△)

開示情報

開示資料の要点

事業概要

グループは、繊維製品の製造販売、産業資材・機械の生産、商業施設の開発運営並びに生活関連商品の流通を主たる事業とする。

成長・重点領域

  • 売上高が5期連続増収(第191期106,619百万円→第195期119,377百万円)
  • 営業利益・経常利益・親会社株主帰属当期純利益が過去最高更新
  • 産業機材事業で不織布・FA設備・ラケットスポーツ好調、新規M&A(呉羽テック、カンキョーテクノ)が通期寄与

主なリスク

  • 取引先の業績悪化・事業撤退による売上減少
  • 事業再編・構造改善費用増加
  • 株価下落・為替変動(海外原料輸入依存)

投資・M&A・資本配分

  • 基本戦略
  • 最近のM&A

中期経営計画

開示
EDINET / 2026/02/20
計画名
RN130ビジョン第3次中期経営計画
対象期間
2024~2026年度

RN130ビジョンの最終フェーズとして、グループビジョンに掲げる「みらい生活創造企業」の具現化に向け、過去最高の売上高・各利益の更新を目指します。成長事業や新規事業への資源重点配分、海外ビジネスの拡大、資本効率の改善、事業部間のシナジー創出を基本戦略として推進します。2026年度は計画の最終年度として各施策の効果発現を図り、次中長期ビジョン「CF140ビジョン」に向けた戦略策定も行います。

重点施策

  • 成長事業や新規事業、合理化への資源の重点配分および海外ビジネスの拡大
  • 資本効率の改善(不採算事業や低収益不動産の見直し、ROICを指標とした投資判断)
  • 事業部内・事業部間におけるシナジー効果の創出
  • 第3次中期経営計画各施策の効果発現と経営計画の達成
  • 次中長期ビジョン(CF140)に向けた戦略策定
  • 3つの投資の推進(商品開発や合理化・省エネ設備への投資、顧客拡大投資、人財投資)
  • 海外事業の拡大、新規事業へのチャレンジ
  • 人的資本の拡充(チャレンジする人財の育成、多様な能力の活用など)

財務目標

  • 2024年度:売上高111,000百万円、営業利益11,000百万円、経常利益11,600百万円、親会社株主に帰属する当期純利益7,700百万円
  • 2025年度:売上高120,000百万円、営業利益12,000百万円、経常利益12,400百万円、親会社株主に帰属する当期純利益7,800百万円
  • 2026年度:売上高130,000百万円、営業利益13,000百万円、経常利益13,400百万円、親会社株主に帰属する当期純利益8,800百万円
  • 新規投資案件のROIC目標8%、最低5%以上
  • 第3次中期経営計画最終年度での配当性向35%を目標、DOE(株主資本配当率)2.5%を目標

投資・資本配分

  • 成長投資と安定的な株主還元のバランスを志向する
  • 研究開発投資、M&A投資、設備投資、人財投資など、中長期的な企業価値向上の観点から積極的に実行する
  • 減配しない(記念配当を除いて)、累進的な配当を基本とする
  • 投資の進捗も鑑み機動的な自己株式取得を行い、総合的な株主還元を充実させる

有価証券報告書と決算短信の差分

1) 有報にのみ記載されている内容

  • 企業沿革(1896年設立以降の詳細な歴史的事件)
  • 事業系統図
  • 関係会社の状況(名称、住所、資本金、事業内容、議決権割合、関係内容の詳細表)
  • 従業員の状況(セグメント別従業員数、平均年齢・勤続年数・給与、労働組合、女性管理職比率・育休取得率・賃金差異)
  • 経営方針、経営環境、対処すべき課題(RN130第3次中期経営計画の詳細進捗、2026年度施策、成長投資・株主還元)
  • サステナビリティ(ガバナンス、気候変動リスク、人的資本)
  • 事業等のリスク(取引先業績悪化、株価変動、製品欠陥等10項目)
  • 設備の状況(設備投資概要、主要設備、設備新設計画)
  • 提出会社の株式状況(株式総数、新株予約権、発行済株式推移、所有者別、大株主、議決権)
  • 自己株式取得状況
  • 配当政策
  • コーポレートガバナンス(基本方針、体制、役員一覧、報酬、株式保有)
  • 研究開発活動(費額、事業別内容)
  • 税効果会計詳細(繰延税金資産・負債内訳)
  • 賃貸等不動産状況
  • 半期情報

2) 有報の方が詳細に記載されている内容

  • 主要な経営指標等の推移(連結・個別:5期分詳細、注記)
  • 事業の内容(各セグメントの詳細会社・業務内容)
  • 提出会社の経営指標等(株主総利回り、最高・最低株価追加)
  • 第3次中期経営計画表(年度別実績・計画・予想)
  • 基本戦略の進捗(成長事業・M&A・シナジー詳細)
  • CO2排出量実績表(スコープ1・2・3、セグメント別)
  • 設備投資のセグメント別詳細額
  • 役員報酬の決定方針・構成・実績
  • 政策保有株式の詳細(銘柄別保有目的・効果)
  • セグメント情報(内部売上高・振替高・資産・減価償却・のれん・減損詳細)
  • 金融商品の時価レベル分類
  • 退職給付の詳細計算(債務・資産調整、数理差異)
  • 役員異動予定(新任・退任詳細)

決算短信のトーン変化

判定
表現が強まった
比較対象
2026/01/15 から 2026/04/10

直近の決算短信では、過去最高の売上高・各利益の更新に向けた施策の実行や、ビジョン達成に向けた総仕上げの一年であることが強調されています。前回の「大切な一年」という表現から、より決意の込もった表現へとトーンが強まっています。また、人とみらい開発事業の好調さがより具体的に記述されるなど、各事業の手応えに関する記述も強化されています。

  • 過去最高の売上高、各利益を更新すると共に、「RN130 ビジョン」の実現に向けた施策を実行してまいります。
  • ビジョン達成に向けた総仕上げの一年となります。
  • 人とみらい開発事業が好調だったこと等により増益となりました。
  • イベント企画や新規店舗開店の効果等から来館者数が増加しました。
  • 八重洲通フィルテラス竣工に伴う開業経費が当期は発生しなかったことから、増収増益となりました。

直近の開示・ニュース

開示日時は日本時間で表示しています。

決算・業績

大量保有・その他EDINET

決算・業績(過去分)

資本政策(過去分)

大量保有・その他EDINET(過去分)

株価水準・株主還元

株価水準

予想PER14.11倍現在株価 / 会社予想EPS(1株当たり利益)
実績PER15.12倍プライム市場・素材・化学平均: 24.20倍現在株価 / 直近通期実績EPS(1株当たり利益)
PBR0.96倍プライム市場・素材・化学平均: 1.90倍株価純資産倍率

配当

項目名今期予想前期実績
1株当たり配当50.0円/株47.0円/株
配当利回り2.5%2.4%
配当性向35.3%46.0%
DOE2.4%
自己資本利益率-DOE差4.4%

自社株買い

期間予定進捗出所
2026/01/19〜2026/05/2240.00億円39.56億円 / 40.00億円(98.9%)EDINET 2026/05/15
2025/06/02〜2025/11/2132.00億円31.64億円 / 32.00億円(98.9%)EDINET 2025/12/15

財務・長期推移

収益性・資本効率

ROE(通期実績)7.3%自己資本利益率
ROIC(半期実績)3.7%投下資本利益率
自己資本比率(半期実績)69.5%純資産 / 総資産
D/Eレシオ(半期実績)0.10倍有利子負債 / 自己資本

ROE分解

売上高純利益率 × 総資産回転率 × 財務レバレッジ

売上高純利益率7.6%
総資産回転率0.31回
財務レバレッジ1.44倍

キャッシュフロー推移

日本毛織 (3201) のキャッシュフロー推移チャート

従業員数と生産性の推移

日本毛織 (3201) の従業員数、従業員1人当たり売上高、従業員1人当たり営業利益の推移チャート

純資産とROE, ROICの推移

日本毛織 (3201) の純資産とROE, ROICの推移チャート

EPS、営業利益率、純利益率の推移

日本毛織 (3201) のEPS、営業利益率、純利益率の推移チャート

過去3年平均+10.39% (CAGR・通期実績)

企業詳細・比較

主要株主

株主構成

2025年11月30日の有価証券報告書より

順位株主名持株比率
1
日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口)
8.63%
2
株式会社みずほ銀行
4.18%
3
株式会社三井住友銀行
4.18%
4
日清紡ホールディングス株式会社
4.12%
5
株式会社日本カストディ銀行(信託口)
3.41%
6
株式会社竹中工務店
2.98%
7
株式会社三菱UFJ銀行
2.71%
8
日本生命保険相互会社
2.70%
9
ニッケ従業員持株会
2.17%
10
住友不動産株式会社
2.09%

保有株式

時価 約348億円 含み益 約82億円 2025年11月30日の有価証券報告書

銘柄帳簿額 / 保有株数時価 / 差額保有目的
保有株数: 2,773,640株 帳簿額: 67億2300万円 相互保有: 有
時価: 約100億円 帳簿差額: +約32億円
資金調達等における主要取引金融機関であり、関係強化を通じた事業運営の安定化のために保有しております。
保有株数: 870,300株 帳簿額: 40億8800万円 相互保有: 有
時価: 約58億円 帳簿差額: +約17億円
資金調達等における主要取引金融機関であり、関係強化を通じた事業運営の安定化のために保有しております。
保有株数: 2,282,000株 帳簿額: 28億8900万円 相互保有: 有
時価: 約50億円 帳簿差額: +約21億円
衣料繊維事業における原料の購入先であり、取引関係の維持・強化を目的として保有しております。
保有株数: 467,513株 帳簿額: 25億5800万円 相互保有: 有
時価: 約39億円 帳簿差額: +約13億円
資金調達等における主要取引金融機関であり、関係強化を通じた事業運営の安定化のために保有しております。
保有株数: 454,592株 帳簿額: 15億4500万円 相互保有: 有
時価: 約22億円 帳簿差額: +約6億円
資金調達等における主要取引金融機関であり、関係強化を通じた事業運営の安定化のために保有しております。
保有株数: 176,200株 帳簿額: 13億2800万円 相互保有: 有
時価: 約18億円 帳簿差額: +約4億円
衣料繊維事業における加工委託先であり、取引関係の維持・強化を目的として保有しております。
保有株数: 312,100株 帳簿額: 23億5300万円 相互保有: 有
時価: 約10億円 帳簿差額: -約13億円
生活流通事業における寝装品等の販売先であり、取引関係強化、事業拡大等を目的として保有しております。
保有株数: 295,962株 帳簿額: 10億2100万円 相互保有: 有
時価: 約10億円 帳簿差額: -1472万円
人とみらい開発事業における不動産関連の取引先であり、取引関係強化、事業拡大等を目的として保有しております。
保有株数: 380,000株 帳簿額: 9億6800万円 相互保有: 有
時価: 約10億円 帳簿差額: -1800万円
衣料繊維事業における原料輸入にかかる物流関連の取引先であり、取引関係の維持・強化を目的として保有しております。
保有株数: 1,167,800株 帳簿額: 9億1500万円 相互保有: 有
時価: 約8億円 帳簿差額: -7418万円
衣料繊維事業における加工委託先であり、取引関係の維持・強化を目的として保有しております。
保有株数: 66,270株 帳簿額: 3億6500万円 相互保有: 無
時価: 約5億円 帳簿差額: +約1億円
保険関連の取引先であり、関係強化を通じた事業運営の安定化のために保有しております。
保有株数: 260,100株 帳簿額: 2億6400万円 相互保有: 有
時価: 約3億円 帳簿差額: +7413万円
衣料繊維事業における原料の購入先であり、取引関係の維持・強化を目的として保有しております。
保有株数: 200,000株 帳簿額: 2億2300万円 相互保有: 有
時価: 約3億円 帳簿差額: +9700万円
衣料繊維事業における物流関連の取引先であり、取引関係の維持・強化を目的として保有しております。
保有株数: 184,000株 帳簿額: 2億7100万円 相互保有: 有
時価: 約3億円 帳簿差額: +4180万円
衣料繊維事業における機械設備の購入先であり、取引関係強化、事業拡大等を目的として保有しております。
保有株数: 161,880株 帳簿額: 2億1200万円 相互保有: 有
時価: 約3億円 帳簿差額: +6319万円
衣料繊維事業における原料の購入先であり、取引関係の維持・強化を目的として保有しております。
保有株数: 201,600株 帳簿額: 1億4100万円 相互保有: 有
時価: 約2億円 帳簿差額: +3640万円
衣料繊維事業における糸や織物の販売先であり、取引関係強化、事業拡大等を目的として2024年12月より保有しております。
保有株数: 138,200株 帳簿額: 3億3300万円 相互保有: 有
時価: 約1億円 帳簿差額: -約2億円
衣料繊維事業における織物の販売先であり、取引関係強化、事業拡大等を目的として保有しております。
保有株数: 30,000株 帳簿額: 1億2100万円 相互保有: 無
時価: 約1億円 帳簿差額: -1600万円
衣料繊維事業におけるユニフォームの販売先であり、取引関係強化、事業拡大等を目的として保有しております。
保有株数: 20,000株 帳簿額: 6200万円 相互保有: 無
時価: 約1億円 帳簿差額: -400万円
衣料繊維事業におけるユニフォームの販売先であり、取引関係強化、事業拡大等を目的として保有しております。
保有株数: 20,188株 帳簿額: 9100万円 相互保有: 有
時価: 約1億円未満 帳簿差額: -5668万円
資金調達等における主要取引金融機関であり、関係強化を通じた事業運営の安定化のために保有しております。
保有株数: 24,684株 帳簿額: 9000万円 相互保有: 有
時価: 約1億円未満 帳簿差額: -6037万円
衣料繊維事業における染料・薬品の購入先であり、取引関係の維持・強化を目的として保有しております。
㈱髙島屋
保有株数: 100,000株 帳簿額: 1億6800万円 相互保有: 無
時価: -
衣料繊維事業におけるユニフォームの販売先であり、取引関係強化、事業拡大等をを目的として保有しております。
相互保有: 有
時価: -
産業機材事業における不織布等の販売先であり、取引関係強化、事業拡大等を目的として保有しておりましたが、当事業年度にすべて売却しました。

主要な取引・提携関係

有価証券報告書に記載された主要販売先、主要仕入先、重要契約先、提携先のうち、資本関係を除いた上位5件です。

主要設備・不動産

2025年11月30日開示の有価証券報告書より

設備名(所在地)内容帳簿価額
印南工場 (兵庫県加古川市)
セグメント の名称: 衣料繊維 設備の内容: 梳毛織物等 製造設備 従業員数 (人): 134 [35]
帳簿価額(百万円) 建物及び 構築物: 1,983 帳簿価額(百万円) 機械装置 及び運搬具: 707 帳簿価額(百万円) 土地 (面積千㎡): 21 (204) 帳簿価額(百万円) その他: 74 帳簿価額(百万円) 合計: 2,785
一宮事業所 (愛知県一宮市)
セグメント の名称: 衣料繊維 設備の内容: 梳毛糸・毛織物製造設備 従業員数 (人): 18 [-]
帳簿価額(百万円) 建物及び 構築物: 732 帳簿価額(百万円) 機械装置 及び運搬具: 28 帳簿価額(百万円) 土地 (面積千㎡): 0 (78) 帳簿価額(百万円) その他: 0 帳簿価額(百万円) 合計: 763
岐阜工場 (岐阜県各務原市)
セグメント の名称: 衣料繊維 設備の内容: 梳毛・合繊糸 製造設備 従業員数 (人): 100 [75]
帳簿価額(百万円) 建物及び 構築物: 759 帳簿価額(百万円) 機械装置 及び運搬具: 728 帳簿価額(百万円) 土地 (面積千㎡): 27 (76) 帳簿価額(百万円) その他: 13 帳簿価額(百万円) 合計: 1,528
ニッケパークタウン (兵庫県加古川市) (注)2
セグメント の名称: 人とみらい 開発 設備の内容: ショッピング センター等 従業員数 (人): 8 [-]
帳簿価額(百万円) 建物及び 構築物: 2,640 帳簿価額(百万円) 機械装置 及び運搬具: 1 帳簿価額(百万円) 土地 (面積千㎡): 135 (72) 帳簿価額(百万円) その他: 11 帳簿価額(百万円) 合計: 2,788
ニッケコルトンプラザ (千葉県市川市) (注)3
セグメント の名称: 人とみらい 開発 設備の内容: ショッピング センター等 従業員数 (人): 13 [-]
帳簿価額(百万円) 建物及び 構築物: 5,826 帳簿価額(百万円) 機械装置 及び運搬具: 0 帳簿価額(百万円) 土地 (面積千㎡): 4 (130) 帳簿価額(百万円) その他: 6 帳簿価額(百万円) 合計: 5,838
ニッケあすも市川 (千葉県市川市)
セグメント の名称: 人とみらい 開発 設備の内容: 介護施設 従業員数 (人): 2 [-]
帳簿価額(百万円) 建物及び 構築物: 683 帳簿価額(百万円) 機械装置 及び運搬具: - 帳簿価額(百万円) 土地 (面積千㎡): 0 (2) 帳簿価額(百万円) その他: 0 帳簿価額(百万円) 合計: 684
ニッケまちなか発電所 明石土山 (兵庫県加古郡稲美町)
セグメント の名称: 人とみらい 開発 設備の内容: 太陽光発電設備 従業員数 (人): - [-]
帳簿価額(百万円) 建物及び 構築物: 143 帳簿価額(百万円) 機械装置 及び運搬具: 1,110 帳簿価額(百万円) 土地 (面積千㎡): 471 (247) 帳簿価額(百万円) その他: 0 帳簿価額(百万円) 合計: 1,726
東京支社 (東京都中央区)
セグメント の名称: 人とみらい 開発 設備の内容: その他の施設 従業員数 (人): 22 [-]
帳簿価額(百万円) 建物及び 構築物: 2,170 帳簿価額(百万円) 機械装置 及び運搬具: 51 帳簿価額(百万円) 土地 (面積千㎡): 840 (0) 帳簿価額(百万円) その他: 28 帳簿価額(百万円) 合計: 3,090
本社 (大阪市中央区)
セグメント の名称: 全社的管理・ 販売業務 設備の内容: その他の施設 従業員数 (人): 144 [-]
帳簿価額(百万円) 建物及び 構築物: 823 帳簿価額(百万円) 機械装置 及び運搬具: - 帳簿価額(百万円) 土地 (面積千㎡): 50 (1) 帳簿価額(百万円) その他: 8 帳簿価額(百万円) 合計: 882
本社・工場 (大阪市中央区他)
セグメント の名称: 衣料繊維
帳簿価額(百万円) 建物及び 構築物: 185 帳簿価額(百万円) 機械装置 及び 運搬具: 4 帳簿価額(百万円) 土地 (面積千㎡): 715 (3) 帳簿価額(百万円) その他: 9 帳簿価額(百万円) 合計: 915
本社・工場 (東京都千代田区他)
セグメント の名称: 衣料繊維
帳簿価額(百万円) 建物及び 構築物: 121 帳簿価額(百万円) 機械装置 及び 運搬具: 4 帳簿価額(百万円) 土地 (面積千㎡): 572 (3) 帳簿価額(百万円) その他: 15 帳簿価額(百万円) 合計: 713
本社・工場 (滋賀県栗東市他)
セグメント の名称: 産業機材
帳簿価額(百万円) 建物及び 構築物: 658 帳簿価額(百万円) 機械装置 及び 運搬具: 234 帳簿価額(百万円) 土地 (面積千㎡): 3,147 (63) 帳簿価額(百万円) その他: 39 帳簿価額(百万円) 合計: 4,079
本社・工場 (大阪市中央区他)
セグメント の名称: 産業機材
帳簿価額(百万円) 建物及び 構築物: 910 帳簿価額(百万円) 機械装置 及び 運搬具: 1,333 帳簿価額(百万円) 土地 (面積千㎡): 1,105 (98) 帳簿価額(百万円) その他: 41 帳簿価額(百万円) 合計: 3,390
本社・工場 (大阪市中央区他)
セグメント の名称: 産業機材
帳簿価額(百万円) 建物及び 構築物: 178 帳簿価額(百万円) 機械装置 及び 運搬具: 341 帳簿価額(百万円) 土地 (面積千㎡): 599 (26) 帳簿価額(百万円) その他: 25 帳簿価額(百万円) 合計: 1,146
本社・工場 (兵庫県加古川市他)
セグメント の名称: 産業機材
帳簿価額(百万円) 建物及び 構築物: 237 帳簿価額(百万円) 機械装置 及び 運搬具: 32 帳簿価額(百万円) 土地 (面積千㎡): 225 (11) 帳簿価額(百万円) その他: 88 帳簿価額(百万円) 合計: 584

データの見方・算出方法

注記・定義・算出式

  • ネットキャッシュ比率 = 連結ネットキャッシュ ÷ ネットキャッシュ比率用時価総額
  • 連結ネットキャッシュ = 即時現金化金融資産 - 即時返済金融債務
  • 即時現金化金融資産 = 現金及び預金 + 有価証券 + 投資有価証券調整後額
  • 投資有価証券調整後額 = 投資有価証券 × 0.7
  • 即時返済金融債務 = 短期借入金 + 1年内返済予定の長期借入金 + コマーシャル・ペーパー + 1年内償還予定社債 + 社債 + 転換社債型新株予約権付社債 + 長期借入金 + リース負債
  • ネットキャッシュ比率用時価総額 = 株価 × (発行済株式総数 - 自己保有株式数)
  • 金融業、種類株式あり、普通株式ベースの分母を安全に確定できない場合、または必要なBS項目が不足する場合は算出しません。