8058 / プライム
三菱商事
推計時価総額
約17兆円
概要
株価チャート
by 株価チャート「ストチャ」
| 配当利回り（今期予想） | 2.7% |
|---|---|
| 浮動株時価総額 | 推計 12兆円浮動株比率 70.0%（2026/03/31時点） |
| ネットキャッシュ比率 | -0.28倍算出根拠: 当サイト計算のネットキャッシュ比率 = （現金及び預金 1,720,747,000,000円 + 有価証券 0円 + 投資有価証券 0円 × 0.7 - 有利子負債 5,719,896,000,000円 - リース負債 770,693,000,000円 - 預かり金 0円） ÷ 株価 4,700円 × （発行済株式総数 3,710,528,742株 - 自己保有株式数 47,834,615株） |
| リターン/リスク偏差値 | 61.1全銘柄平均50・やや良い |
企業概要
資源・素材・エネルギー・インフラ・自動車・食品・金融など幅広い分野で商品の貿易と事業投資を行う総合商社である。地球環境エネルギー事業では三菱商事エネルギーとLNGプロジェクトを、マテリアルソリューションではメタルワンや三菱商事ケミカルを、金属資源では三菱商事RtMジャパンと鉄鉱石事業を推進する。
業績・決算
今期業績予想
| 指標 | 前期実績2026年3月期 | 今期予想2027年3月期 |
|---|---|---|
| 売上高 | 18兆9159億円 | 会社予想なし |
| 営業利益 | -1874億8200万円 | 会社予想なし |
| 経常利益 | 7929億7400万円 | 会社予想なし |
| 当期純利益 | 8004億6000万円 | 1兆1000億円 |
| 1株当たり配当 | 110円 | 125円 |
この予想期の修正履歴なし
現在の四半期進捗
| 売上高 | 営業利益 | 当期純利益 |
|---|---|---|
|
|
|
| 指標 | 2027年度1Q時点 | 前年同期比 |
|---|---|---|
| 売上高 | 5兆1809億円 | +22.8% |
| 売上原価 | 4兆6838億円 | +21.7% |
| 販管費 | 3468億3800万円 | +19.4% |
| 営業利益 | — | — |
事業・地域別業績
— / 2027/03/31 / — / —
事業セグメント
| セグメント | 売上構成% | 利益構成% | 当期売上・収益 | YoY% | 前年売上・収益 | 増減額 | 外部収益 | セグメント間収益 | 利益 | 利益率 | 資産 | 資産利益率 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
エネルギー＆パワーソリューション | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 6兆0789億円 | — |
マテリアルソリューション | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 1兆9713億円 | — |
金属資源 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 5兆9952億円 | — |
社会インフラ | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 2兆1738億円 | — |
モビリティ | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 1兆9427億円 | — |
食品産業 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 2兆3340億円 | — |
S．L．C． | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 2兆7454億円 | — |
その他及び調整・消去 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 9100億9000万円 | — |
報告セグメント計 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 23兆2416億円 | — |
開示情報
開示資料の要点
事業概要
資源・素材・エネルギー・インフラ・自動車・食品・金融など幅広い分野で商品の貿易と事業投資を行う総合商社である。
成長・重点領域
- 金属資源
- データセンター
- 再生可能エネルギー・クリーン電力
主なリスク
- 世界マクロ経済環境の変化リスク
- 商品市況リスク
- 為替リスク
投資・M&A・資本配分
- 資金配分
- 重要な投資案件
決算短信のトーン変化
- 判定
- 表現が強まった
- 比較対象
- 2026/02/10 から 2026/05/01
最新の決算短信では、世界経済が減速しつつも「底堅い成長」を維持し、当面は「緩やかな成長」を見込むと表現し、将来への自信がやや高まっている。一方、前回の短信はマクロ環境変化が「大きな影響を及ぼす可能性がある」とリスクを強調し、成長見通しに対する確信は控えめだった。配当政策やリスク要因の記述は前回と大きく変わらず、全体としては成長見通しの楽観度が上がったと評価できる。
- 「世界経済は減速しつつも総じて底堅い成長を維持しました。当面は緩やかな成長を維持すると見られますが、…不確実性が非常に高く、動向を注視しています。」
- 「世界的な、又は地域的なマクロ経済環境の変化は…大きな影響を及ぼす可能性があります。」
- 「米中対立、ロシア・ウクライナ情勢、中東情勢等…不確実性が非常に高く、動向を注視しています。」
- 「株主還元は、持続的な利益成長に合わせて増配していく『累進配当』を継続し、自己株式の取得も機動的に実施することを基本方針としています。」
- 「株主還元は、持続的な利益成長に合わせて増配していく『累進配当』を行う方針としており、これに加えて機動的な追加還元として自己株式の取得も実施します。」
直近の開示・ニュース
開示日時は日本時間で表示しています。
決算・業績
大量保有・その他EDINET
決算・業績（過去分）
資本政策（過去分）
大量保有・その他EDINET（過去分）
- TDNET子会社間の合併及び特定子会社の異動に関するお知らせ
- TDNET執行役員に対するストックオプションの割当てについて（C6プラン）
- TDNET執行役員に対するストックオプションの割当てについて（C5プラン）
- TDNET執行役員に対するストックオプションの割当てについて（C4プラン）
- TDNET執行役員に対するストックオプションの割当てについて（C3プラン）
- TDNET執行役員に対するストックオプションの割当てについて（C2プラン）
- EDINET変更報告書
- TDNET代表取締役の異動に関するお知らせ
- EDINET自己株券買付状況報告書（法２４条の６第１項に基づくもの）
- EDINET訂正発行登録書
- TDNET代表取締役の異動に関するお知らせ
- EDINET臨時報告書
- EDINET自己株券買付状況報告書（法２４条の６第１項に基づくもの）
株価水準・株主還元
株価水準
| 予想PER | 15.64倍現在株価 / 会社予想EPS（1株当たり利益） |
|---|---|
| 実績PER | 22.28倍プライム市場・商社・卸売平均: 22.30倍現在株価 / 直近通期実績EPS（1株当たり利益） |
| PBR | 1.79倍プライム市場・商社・卸売平均: 2.60倍株価純資産倍率 |
財務・長期推移
収益性・資本効率
| ROE（通期実績） | 21.2%自己資本利益率 |
|---|---|
| ROIC（1Q実績） | —投下資本利益率 |
| 自己資本比率（1Q実績） | 41.1%純資産 / 総資産 |
| D/Eレシオ（1Q実績） | 0.67倍有利子負債 / 自己資本 |
ROE分解
売上高純利益率 × 総資産回転率 × 財務レバレッジ
| 売上高純利益率 | 5.8% |
|---|---|
| 総資産回転率 | 0.22回 |
| 財務レバレッジ | 2.26倍 |
資産 23兆4497億円
- 現金及び現金同等物 1兆7207億円
- 在庫 2兆1235億円
- 投資有価証券 ---
負債 13兆0850億円
- 有利子負債 5兆7198億円
純資産 10兆3647億円
キャッシュフロー推移
従業員数と生産性の推移
純資産とROE, ROICの推移
EPS、営業利益率、純利益率の推移
過去3年平均-4.26% （CAGR・通期実績）
企業詳細・比較
主要株主
株主構成
2025年3月31日の有価証券報告書より
| 順位 | 株主名 | 持株比率 |
|---|---|---|
1 | 日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口) | 15.50% |
2 | BNYM AS AGT／CLTS 10 PERCENT(常任代理人 株式会社三菱UFJ銀行) | 10.29% |
3 | 株式会社日本カストディ銀行(信託口) | 5.32% |
4 | 明治安田生命保険相互会社 | 3.50% |
5 | 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（退職給付信託口・議決権受託者行使型） | 2.42% |
6 | 東京海上日動火災保険株式会社 | 2.14% |
7 | STATE STREET BANK WEST CLIENT - TREATY 505234(常任代理人 株式会社みずほ銀行決済営業部) | 1.74% |
8 | JPモルガン証券株式会社 | 1.46% |
9 | STATE STREET BANK AND TRUST COMPANY 505001(常任代理人 株式会社みずほ銀行決済営業部) | 1.45% |
10 | JP MORGAN CHASE BANK 385781(常任代理人 株式会社みずほ銀行決済営業部） | 1.31% |
保有株式
時価 約4433億円 含み益 約132億円 2026年3月31日の有価証券報告書
| 銘柄 | 帳簿額 / 保有株数 | 時価 / 差額 | 保有目的 |
|---|---|---|---|
保有株数: 63,633,040株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 1413億2800万円
相互保有: 無 | 時価: 約1400億円
帳簿差額: -約13億円 | 当社のモビリティ事業成長戦略の中で、商用車・小型商用車ビジネスのコア・パートナーとして、事業機会の創出や同社との取引・協業関係を維持・強化するため。 | |
保有株数: 21,566,000株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 719億0100万円
相互保有: 無 | 時価: 約927億円
帳簿差額: +約208億円 | リテイル事業や食品関連事業において、事業機会の創出や同社向け取引における良好な取組関係を維持・強化するため。同社による株式分割により保有株式数が増加。 | |
保有株数: 16,524,084株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 496億5400万円
相互保有: 有 | 時価: 約496億円
帳簿差額: -8174万円 | 食品流通事業において、同社グループ製品の販売、並びに同社向け原料取引における重要取引先であり、良好な取組関係を維持・強化するため。 | |
保有株数: 8,875,000株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 374億7900万円
相互保有: 無 | 時価: 約373億円
帳簿差額: -約2億円 | 電力・インフラ事業等において、事業機会の創出や同社との取引・協業関係を構築・維持・強化するため。 | |
保有株数: 9,849,655株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 349億2600万円
相互保有: 有 | 時価: 約345億円
帳簿差額: -約4億円 | 食料関連事業において、小麦粉・砂糖等の原料取引における重要取引先であり、共同で取り組んでいる海外事業のパートナーの観点も含め、良好な取組関係を維持・強化するため。 | |
保有株数: 7,866,807株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 339億9200万円
相互保有: 有 | 時価: 約291億円
帳簿差額: -約48億円 | 不動産事業等において、事業機会の創出や同社との取引・協業関係を構築・維持・強化するため。 | |
保有株数: 2,159,790株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 124億5700万円
相互保有: 有 | 時価: 約147億円
帳簿差額: +約22億円 | 物流事業等において、事業機会の創出や同社との取引・協業関係を構築・維持・強化するため。 | |
保有株数: 3,726,040株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 194億8700万円
相互保有: 無 | 時価: 約142億円
帳簿差額: -約53億円 | 同社ヨウ素製品の輸出等販売取引において、良好な取組関係を維持・強化するため。同社による株式分割により保有株式数が増加。 | |
保有株数: 893,663株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 59億8700万円
相互保有: 有 | 時価: 約58億円
帳簿差額: -約1億円 | 食品流通事業において、加工食品取引における重要取引先として、協業機会の創出や良好な取組関係を維持・強化するため。 | |
保有株数: 1,961,000株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 51億4700万円
相互保有: 有 | 時価: 約49億円
帳簿差額: -約2億円 | 炭素製品有力メーカーである同社への原料コークス供給における良好な取組関係を維持・強化するため。 | |
保有株数: 975,076株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 45億4800万円
相互保有: 有 | 時価: 約48億円
帳簿差額: +約2億円 | 当社が多様な事業をグローバルに展開する中で、世界情勢、社会・経済等に係る知見を有するシンクタンクである同社との取組関係を構築・維持・強化するため。 | |
保有株数: 1,459,605株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 24億2500万円
相互保有: 有 | 時価: 約39億円
帳簿差額: +約15億円 | 素材事業において、同社グループが製造する塩ビ樹脂製品の国内取引や同社向け原料取引、並びに共同で取り組んでいる事業のパートナーの観点も含め、重要取引先として良好な取組関係を維持・強化するため。 | |
保有株数: 1,630,343株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 27億6600万円
相互保有: 有 | 時価: 約39億円
帳簿差額: +約11億円 | フード＆ウエルネス事業において、同社化粧品原料製品の輸出取引における良好な取組関係を維持・強化するため。 | |
保有株数: 1,362,122株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 28億5400万円
相互保有: 有 | 時価: 約27億円
帳簿差額: -約1億円 | 食料関連事業において、同社小麦粉等製品の販売・同社向け原料小麦取引、並びに共同で取り組んでいる事業のパートナーの観点も含め、良好な取組関係を維持するため。 | |
保有株数: 535,600株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 13億7700万円
相互保有: 無 | 時価: 約13億円
帳簿差額: -3800万円 | 食品流通事業における重要な取引先として、良好な取組関係を維持・強化するため。 | |
保有株数: 300,400株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 11億3500万円
相互保有: 無 | 時価: 約11億円
帳簿差額: -2352万円 | 食品流通事業における重要な取引先として、良好な取組関係を維持・強化するため。 | |
保有株数: 199,650株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 8億7600万円
相互保有: 無 | 時価: 約10億円
帳簿差額: +約1億円 | 素材事業において、合成樹脂等の同社向け原料取引における良好な取組関係を維持・強化するため。 | |
保有株数: 230,000株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 8億2600万円
相互保有: 有 | 時価: 約9億円
帳簿差額: +7100万円 | 素材事業において、同社向け原料取引・同社製品販売取引、並びに同社と共同で取り組んでいる事業のパートナーの観点も含め、良好な取組関係を維持・強化するため。 | |
保有株数: 90,443株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 3億1300万円
相互保有: 有 | 時価: 約3億円
帳簿差額: +2163万円 | 水産事業において、水産缶詰の原料・製品取引における重要な取引先であり、同取引の維持・拡大に向けて、良好な取組関係を維持・強化するため。 | |
保有株数: 400,000株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 2億6600万円
相互保有: 無 | 時価: 約2億円
帳簿差額: -2200万円 | フード＆ウエルネス事業において、同社との機能性素材の製品開発・製造受委託・販売における良好な取組関係を維持・強化するため。 | |
保有株数: 111,358株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 1億9500万円
相互保有: 無 | 時価: 約2億円
帳簿差額: +2771万円 | 食料関連事業において、同社向け飼料原料取引における良好な取組関係を維持・強化するため。 | |
保有株数: 20,847株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 5100万円
相互保有: 無 | 時価: 約1億円
帳簿差額: +111万円 | 食料関連事業において、同社向け小麦粉・砂糖等の原料取引における良好な取組関係を維持・強化するため。 | |
AYALA | 保有株数: 29,127,112株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 388億6300万円
相互保有: 無 | 時価: - | 中長期的に高い成長が見込まれるフィリピンにおいて、様々な共同事業を展開する上での戦略的パートナーとして、良好な取組関係を維持・強化するため。 |
SUMBER ALFARIA TRIJAYA | 保有株数: 2,034,681,026株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 283億0600万円
相互保有: 無 | 時価: - | インドネシアの有力小売グループである同社グループとの戦略提携に基づき、同社グループの店舗インフラを活用した共同事業の取組関係を維持・強化するため。 |
THAI UNION GROUP | 保有株数: 238,745,120株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 129億9500万円
相互保有: 無 | 時価: - | 水産事業において、同社は重要な原料の販売先並びに製品の供給元であり、同取引の維持・拡大に向けて、良好な取組関係を維持・強化するため。 |
SAHA PATHANA INTER-HOLDING | 保有株数: 30,330,825株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 65億9600万円
相互保有: 無 | 時価: - | タイにおいて、様々な事業を展開する上での重要な事業パートナーとして、良好な取組関係を維持・強化するため。同社による株式分割により保有株式数が増加。 |
ENGRO POLYMER&CHEMICALS | 保有株数: 67,950,000株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 12億3000万円
相互保有: 無 | 時価: - | 素材事業において、同社向け塩ビ原料取引並びに同社クロールアルカリ製品販売取引における良好な取組関係を維持・強化するため。 |
MABUHAY VINYL CORPORATION | 保有株数: 39,689,999株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 5億4600万円
相互保有: 無 | 時価: - | 素材事業において、同社向け原料輸入取引並びに同社製品販売取引における良好な取組関係を維持・強化するため。 |
FOUR SEAS MERCANTILE HOLDINGS | 保有株数: 3,545,000株
基準日: 2026/03/31
帳簿額: 1億9600万円
相互保有: 無 | 時価: - | 食品流通事業において、加工食品取引における取引先として、良好な取組関係を維持・強化するため。 |
DEWAN SALMAN FIBRE | 保有株数: 40,349,814株
基準日: 2026/03/31
相互保有: 無 | 時価: - | 素材事業において、同社向け原料輸入取引における良好な取組関係を維持・強化するため。 |
相互保有: 無 | 時価: - | - | |
DingZing Advanced Materials | 相互保有: 無 | 時価: - | - |
USINAS SIDERURGICAS DE MINAS GERAIS（普通株） | 相互保有: 無 | 時価: - | - |
相互保有: 無 | 時価: - | - | |
相互保有: 有 | 時価: - | - | |
純投資目的保有株式（非上場） | 帳簿額: 897億8300万円 | 時価: - | 純投資目的 / 銘柄別開示なし |
純投資目的保有株式（上場等） | 帳簿額: 945億1200万円 | 時価: - | 純投資目的 / 銘柄別開示なし |
主要な取引・提携関係
有価証券報告書に記載された主要販売先、主要仕入先、重要契約先、提携先のうち、資本関係を除いた上位5件です。
六甲バター (2266)
三菱商事と契約がある
- 三菱商事㈱ contract: 三菱商事㈱ 51％ contract: ２．契約内容の売買に対する債務保証は、三菱商事㈱による売買債務保証4,823百万インドネシアルピアのうち当社持分(49％)について再保証したものであります。
ファーマフーズ (2929)
三菱商事と提携している / 三菱商事と契約がある
- 三菱商事株式会社 contract: 当社グループが製造・販売する商品について、三菱商事株式会社が国内・海外ともに販売することができる。
- 三菱商事株式会社との販売提携に関する契約
旭松食品 (2911)
三菱商事が主要取引先である
- 三菱商事㈱
大森屋 (2917)
三菱商事が主要取引先である
- 三菱商事株式会社
伊勢化学工業 (4107)
三菱商事が主要取引先である
- 三菱商事株式会社
主要設備・不動産
2026年3月31日開示の有価証券報告書より
| 設備名（所在地） | 内容 | 帳簿価額 |
|---|---|---|
本店（三菱商事ビル）（東京都千代田区） | - | 土地 面積 （㎡）: 5,306
土地 帳簿価額 （百万円）: 69,977
建物及び 構築物 帳簿価額 （百万円）: 12,589
使用権 資産 帳簿価額 （百万円）: －
その他 帳簿価額 （百万円）: 64 |
本店（丸の内パークビルほか）（東京都千代田区ほか） | - | 土地 面積 （㎡）: －
土地 帳簿価額 （百万円）: －
建物及び 構築物 帳簿価額 （百万円）: －
使用権 資産 帳簿価額 （百万円）: 16,604
その他 帳簿価額 （百万円）: － |
関西支社（大阪府大阪市 北区） | - | 土地 面積 （㎡）: －
土地 帳簿価額 （百万円）: －
建物及び 構築物 帳簿価額 （百万円）: －
使用権 資産 帳簿価額 （百万円）: 121
その他 帳簿価額 （百万円）: － |
中部支社（愛知県名古屋市 中村区） | - | 土地 面積 （㎡）: －
土地 帳簿価額 （百万円）: －
建物及び 構築物 帳簿価額 （百万円）: －
使用権 資産 帳簿価額 （百万円）: 1,134
その他 帳簿価額 （百万円）: － |
荷役作業設備ほか（東京都千代田区ほか） | - | 土地 面積 （㎡）: 1,543,173
土地 帳簿価額 （百万円）: 35,389
建物及び 構築物 帳簿価額 （百万円）: 14,760
使用権 資産 帳簿価額 （百万円）: 11,012
その他 帳簿価額 （百万円）: 12,336 |
建設機械ほか（東京都港区ほか） | - | 土地 面積 （㎡）: 265,915
土地 帳簿価額 （百万円）: 12,031
建物及び 構築物 帳簿価額 （百万円）: 9,973
使用権 資産 帳簿価額 （百万円）: 38,754
その他 帳簿価額 （百万円）: 59,991 |
事業所及び物流センター（東京都文京区ほか） | - | 土地 面積 （㎡）: 724,033
土地 帳簿価額 （百万円）: 20,897
建物及び 構築物 帳簿価額 （百万円）: 24,881
使用権 資産 帳簿価額 （百万円）: 69,113
その他 帳簿価額 （百万円）: 13,785 |
天然ガス液化設備ほか（ALBERTA, CANADA ほか） | - | 土地 面積 （㎡）: 550,000
土地 帳簿価額 （百万円）: 13,296
建物及び 構築物 帳簿価額 （百万円）: 410,655
使用権 資産 帳簿価額 （百万円）: 236,431
その他 帳簿価額 （百万円）: 4,704 |
船舶（SINGAPORE, SINGAPORE） | - | 土地 面積 （㎡）: －
土地 帳簿価額 （百万円）: －
建物及び 構築物 帳簿価額 （百万円）: －
使用権 資産 帳簿価額 （百万円）: 78,678
その他 帳簿価額 （百万円）: 133 |
BC州モントニー地域におけるシェールガスを中心とした天然ガスの開発・生産設備（British Columbia, VANCOUVERほか） | - | 土地 面積 （㎡）: －
土地 帳簿価額 （百万円）: －
建物及び 構築物 帳簿価額 （百万円）: －
使用権 資産 帳簿価額 （百万円）: －
その他 帳簿価額 （百万円）: 166,811 |
建物ほか（QUEENSLAND, AUSTRALIA） | - | 土地 面積 （㎡）: 287,181,629
土地 帳簿価額 （百万円）: 6,834
建物及び 構築物 帳簿価額 （百万円）: 428,165
使用権 資産 帳簿価額 （百万円）: 17,640
その他 帳簿価額 （百万円）: 241,778 |
養殖施設（OSLO, NORWAYほか） | - | 土地 面積 （㎡）: 3,467,609
土地 帳簿価額 （百万円）: 8,146
建物及び 構築物 帳簿価額 （百万円）: 49,193
使用権 資産 帳簿価額 （百万円）: 27,085
その他 帳簿価額 （百万円）: 130,063 |
食肉処理加工施設ほか（INDIANA, U.S.A.） | - | 土地 面積 （㎡）: 861,979
土地 帳簿価額 （百万円）: 836
建物及び 構築物 帳簿価額 （百万円）: 14,356
使用権 資産 帳簿価額 （百万円）: 21,315
その他 帳簿価額 （百万円）: 24,377 |
発電設備及び地域熱供給施設ほか（ROTTERDAM, NETHERLANDS ほか） | - | 土地 面積 （㎡）: 573,463
土地 帳簿価額 （百万円）: 4,801
建物及び 構築物 帳簿価額 （百万円）: 5,601
使用権 資産 帳簿価額 （百万円）: 62,627
その他 帳簿価額 （百万円）: 672,469 |
関連・比較銘柄
データの見方・算出方法
注記・定義・算出式
- ネットキャッシュ比率 = 連結ネットキャッシュ ÷ ネットキャッシュ比率用時価総額
- 連結ネットキャッシュ = 即時現金化金融資産 - 即時返済金融債務
- 即時現金化金融資産 = 現金及び預金 + 有価証券 + 投資有価証券調整後額
- 投資有価証券調整後額 = 投資有価証券 × 0.7
- 即時返済金融債務 = 短期借入金 + 1年内返済予定の長期借入金 + コマーシャル・ペーパー + 1年内償還予定社債 + 社債 + 転換社債型新株予約権付社債 + 長期借入金 + リース負債
- ネットキャッシュ比率用時価総額 = 株価 × （発行済株式総数 - 自己保有株式数）
- 金融業、種類株式あり、普通株式ベースの分母を安全に確定できない場合、または必要なBS項目が不足する場合は算出しません。