1997 / スタンダード
暁飯島工業
推計時価総額
約88億円
概要
株価チャート
ひと目まとめ
| ROE | 11.1% |
|---|---|
| 配当利回り（今期予想） | 2.4% |
| 浮動株時価総額 | 推計 40億円浮動株比率 45.0%（2026/03/31時点） |
| ネットキャッシュ比率 | 0.63倍算出根拠: ネットキャッシュ比率 = 連結ネットキャッシュ ÷ ネットキャッシュ比率用時価総額 |
| リターン/リスクスコア | 1.61平均 |
企業概要
建築設備工事の設計施工及び保守管理を主な事業とする企業である。主に空気調和設備及び給排水衛生設備の設計施工と保守管理を行い、太陽光発電事業及び不動産の売買賃貸も手掛ける。
業績・決算
今期業績予想
| 指標 | 前期実績2025年8月期 | 今期予想2026年8月期 | 前期比 |
|---|---|---|---|
| 売上高 | 91億3565万円 | 93億0000万円 | 増加+1.8%前年差 1億6434万円 |
| 営業利益 | 11億2691万円 | 10億0000万円 | 減少-11.3%前年差 -1億2691万円 |
| 経常利益 | 11億6095万円 | 10億3000万円 | 減少-11.3%前年差 -1億3095万円 |
| 当期純利益 | 7億9669万円 | 7億0000万円 | 減少-12.1%前年差 -9669万円 |
| 1株当たり配当 | 110円 | 95円 | 減少-13.6%前年差 -15円 |
現在の四半期進捗
| 売上高 | 営業利益 | 当期純利益 |
|---|---|---|
|
|
|
業績予想の修正履歴
修正なし
直近四半期の変化
2025年8月期 第4四半期 / 前年同期 2024年8月期 第4四半期
連結情報がないため単体情報で表示しています。
設定閾値を超える変化はありません。
成長と費用の変化
| 指標 | 値 | 比較軸 |
|---|---|---|
| 完成工事高 | +3.5% | 前年同四半期 |
| 売上原価 | -1.6% | 前年同四半期 |
| 粗利率 | — | 当期PL |
| 販管費 | +7.7% | 前年同四半期 |
| 販管費率 | 7.8% | 当期PL |
| 限界販管費率 | 16.3% | 前年同四半期 |
| 営業利益 | — | 前年同四半期 |
売上の現金化
| 指標 | 値 | 比較軸 |
|---|---|---|
| 営業CF/営業利益 | — | 当期CF/PL |
| 売上債権CF影響 / 売上高 | — | 当期CF/PL |
| 売上債権回転日数（DSO・TTM） | — | TTM |
| 売上債権回転日数（DSO・TTM）の前年差 | — | TTM vs 前期FY |
| 売上債権の前期末比 | — | 前期末 |
在庫・運転資本の重さ
| 指標 | 値 | 比較軸 |
|---|---|---|
| 未成工事支出金・材料貯蔵品の前期末比 | +19.4% | 前期末 |
| 棚卸資産回転日数（DIO・TTM） | 7.2日 | TTM |
| 棚卸資産回転日数（DIO・TTM）の前年差 | +1.3日 | TTM vs 前期FY |
| 仕入債務回転日数（DPO・TTM） | — | TTM |
| キャッシュ・コンバージョン・サイクル（CCC・TTM） | — | TTM |
| 営業運転資本 / TTM売上高 | — | TTM |
| 在庫の季節性ギャップ | — | 過去同四半期中央値 |
比較可能性
| 指標群 | 比較軸 | 状態 |
|---|---|---|
| PL | 前年同四半期 | 2024年8月期 第4四半期 |
| CF | 前年同四半期 | 2024年8月期 第4四半期 |
| BS | 前期末 | 2024年8月期 FY |
| 回転日数 | TTM vs 前期FY | 2024年8月期 FY |
| 季節性 | 過去同四半期の前期末比中央値 | 過去同四半期サンプル不足、必要なXBRL指標が未取得のため計算不可 |
事業・地域別業績
— / 2026/08/31 / — / —
セグメント情報は確認できませんでした。
開示情報
開示資料の要点
成長・重点領域
- 設備事業（空気調和、給排水衛生等設備工事の設計・施工及び保守管理）が主力であり、受注工事高・完成工事高とも増加傾向
- リニューアル工事の受注比率が前事業年度36.5%から68.4%へ大幅増加し、成長分野となっている
- 太陽光発電事業は安定した売上と利益を維持
主なリスク
- 建設業界の厳しさ
- 営業地域が茨城県中心であるため、地域の経済状況や投資動向の影響を受けやすい
- 工期延長や設計変更等による不採算工事の発生リスク
投資・M&A・資本配分
- 当事業年度においてM&Aや新たな投資に関する具体的な記載なし
- 2002年に連結子会社ケアーズ株式会社を買収、2003年に吸収合併
中期経営計画
- 開示
- EDINET / 2025/11/19
- 計画名
- NEXT Akatsuki Eazima VISION2030～選ばれる会社へ～（第Ⅱ期）
- 対象期間
- 2024年８月期～2026年８月期
10年後のありたい姿(ビジョン)を実現するため、確固たる地位の確立、次の成長基盤づくり、魅力ある企業の3点を重点項目として取り組みます。第Ⅰ期の施策を継承しつつ、高収益体質への挑戦やビルケア事業の標準化・省力化、サステナビリティへの取組みを推進します。2026年８月期をターゲットとした数値目標を設定し、持続的発展が可能な企業を目指します。
重点施策
- 強固なビル空間事業サイクルの実現に向け、第Ⅰ期の事業基盤構築に向けた施策（情報共有・業務の標準化・省力化、顧客ニーズを的確に捉えた付加価値の高い営業提案力等）を継承しつつ高収益体質へ挑戦する
- ビル空間事業サイクルを拡張するため、建築・電気設備も含めた省エネ・リニューアル提案を提供する
- デジタル技術への対応によりビルケア事業の標準化や省力化を図り、高付加価値化により顧客満足度の高いサービスを提供する
- サステナビリティへの取組みを重要な経営課題と位置づけ、解決に取り組むことで、持続可能な地域社会の実現に貢献し、企業価値の向上に努める
- 次世代に繋ぐべく、技術の伝承や人材への教育投資を積極的に実施し、「技術力と人材を備えるトータルエンジニアリング集団」を育成する
財務目標
- 受注工事高：8,800百万円（2026年８月期）
- 売上高：9,200百万円（2026年８月期）
- 売上高営業利益率：10.0％（2026年８月期）
- 配当性向：20～35％（2026年８月期）
- 自己資本利益率：8.0％（2026年８月期）
決算短信のトーン変化
- 判定
- 表現が強まった
- 比較対象
- 2026/01/07 から 2026/04/03
直近の短信では、景気が「緩やかな回復傾向にあります」と述べられ、前回の「緩やかな回復傾向にあります」と同様の表現が維持されています。建設業界の経営環境についても「依然として厳しい経営環境が続いております」と、前回と同様の厳しさの表現が使われています。一方で、業績の結果説明において、受注高や各利益項目の増加率が前回よりも高い数値で報告されており、業績の好調さを示す表現の強さが増しています。業績予想については、前回と同様に「据え置くこととします」と明言しており、予測の確信度は変わっていません。
- 景気は緩やかな回復傾向にあります
- 依然として厳しい経営環境が続いております
- 受注高は55億75百万円（前年同期比18.3％増加）
- 営業利益は７億62百万円（前年同期比52.8％増加）
- 2026年８月期の業績予想につきましては、2025年10月10日の「2025年８月期 決算短信〔日本基準〕（非連結）」にて公表いたしました通期の業績予想を据え置くこととします
直近の開示・ニュース
開示日時は日本時間で表示しています。
決算・業績
大量保有・その他EDINET
決算・業績（過去分）
大量保有・その他EDINET（過去分）
株価水準・株主還元
株価水準
| 予想PER | 11.55倍現在株価 / 会社予想EPS（1株当たり利益） |
|---|---|
| 実績PER | 10.15倍スタンダード市場・建設・資材平均: 12.50倍現在株価 / 直近通期実績EPS（1株当たり利益） |
| PBR | 1.01倍スタンダード市場・建設・資材平均: 1.30倍株価純資産倍率 |
財務・長期推移
収益性・資本効率
| ROE（通期実績） | 11.1%自己資本利益率 |
|---|---|
| ROIC（半期実績） | 9.0%投下資本利益率 |
| 自己資本比率（半期実績） | 73.9%純資産 / 総資産 |
| D/Eレシオ（半期実績） | 0.06倍有利子負債 / 自己資本 |
ROE分解
売上高純利益率 × 総資産回転率 × 財務レバレッジ
| 売上高純利益率 | 11.8% |
|---|---|
| 総資産回転率 | 0.43回 |
| 財務レバレッジ | 1.35倍 |
注記: 高ROEでも、財務レバレッジ主導なら注意が必要です。
総資産
108億6700万円
負債合計
28億3716万円
純資産
80億3000万円
資産
流動資産
69億2517万円
総資産比 63.7%
- 現金及び現金同等物47億3033万円
- 在庫（棚卸商品）2億8393万円
固定資産
39億4239万円
総資産比 36.3%
- 投資有価証券12億3579万円
負債・純資産
負債
28億3715万円
総資産比 26.1%
- 有利子負債4億7657万円
純資産
80億3000万円
総資産比 73.9%
- 純資産80億3000万円
長期財務データ
長期財務
従業員生産性
従業員生産性の推移
純資産推移
純資産の推移
EPS成長・推移
1株利益の成長率
| 過去3年平均（通期実績） | +58.99%年平均（CAGR・通期実績） |
|---|
1株利益の推移
企業詳細・比較
主要株主
株主構成
2025年8月31日の有価証券報告書より
| 順位 | 株主名 | 持株比率 |
|---|---|---|
1 | 株式会社UH Partners 3 | 7.48% |
2 | 光通信株式会社 | 7.34% |
3 | 暁飯島工業取引先持株会 | 5.54% |
4 | 水戸信用金庫 | 5.38% |
5 | 株式会社UH Partners 2 | 5.24% |
6 | 新菱冷熱工業株式会社 | 4.95% |
7 | 株式会社常陽銀行 | 4.75% |
8 | 暁飯島工業従業員持株会 | 4.42% |
9 | アサガミ株式会社 | 3.51% |
10 | 株式会社エスアイエル | 2.54% |
保有株式
時価 約5億円 含み益 約1億円 2025年8月31日の有価証券報告書
| 銘柄 | 帳簿額 / 保有株数 | 時価 / 差額 | 保有目的 |
|---|---|---|---|
めぶきフィナンシャルグループ (7167) | 保有株数: 286,180株
帳簿額: 2億6185万円
相互保有: 有 | 時価: 約4億円
帳簿差額: +約1億円 | (保有目的)主要取引金融機関であり、資金調達や営業情報を通じ、同社との良好な関係の維持強化を図るため保有しております。なお、具体的な業務提携等は締結しておりません。(定量的な保有効果) （注） |
香陵住販 (3495) | 保有株数: 20,000株
帳簿額: 4880万円
相互保有: 有 | 時価: 約1億円未満
帳簿差額: -80万円 | (保有目的)建設工事請負等の取引関係の維持・強化のため保有しております。互いの業務推進及び業績向上を図ることを目的として、顧客紹介に関する協定書を締結しておりますが、具体的な業務提携等は締結しておりません。(定量的な保有効果) （注）(株式数が増加した理由)業績向上や地域発展等相乗効果を期待 |
アサガミ (9311) | 保有株数: 5,900株
帳簿額: 3693万円
相互保有: 有 | 時価: 約1億円未満
帳簿差額: +790万円 | (保有目的)建設工事請負等の取引関係の維持・強化のため保有しております。なお、具体的な業務提携等は締結しておりません。(定量的な保有効果) （注） |
純投資目的保有株式（上場等） | 帳簿額: 517万円 | 時価: - | 純投資目的 / 銘柄別開示なし |
主要設備・不動産
| 設備名（所在地） | 内容 | 帳簿価額 |
|---|---|---|
本社 (茨城県 水戸市) | セグメント の名称: 設備事業 全社(共通) 太陽光発電事業
設備の内容: 事務所 太陽光 発電設備
従業員数 (名): 94 (10) | 帳簿価額(千円) 建物・ 構築物: 278,215
帳簿価額(千円) 機械及び装置: 352,716
帳簿価額(千円) 土地: 98,734.46
帳簿価額(千円) 土地: 1,698,775
帳簿価額(千円) その他: 44,534
帳簿価額(千円) 合計: 2,374,241 |
つくば支店 (茨城県 つくば市) | セグメント の名称: 設備事業
設備の内容: 事務所
従業員数 (名): 25 (2) | 帳簿価額(千円) 建物・ 構築物: 11,003
帳簿価額(千円) 機械及び装置: －
帳簿価額(千円) 土地: 1,403.00
帳簿価額(千円) 土地: 185,000
帳簿価額(千円) その他: 9,781
帳簿価額(千円) 合計: 205,785 |
関連・比較銘柄
データの見方・算出方法
注記・定義・算出式
- ネットキャッシュ比率 = 連結ネットキャッシュ ÷ ネットキャッシュ比率用時価総額
- 連結ネットキャッシュ = 即時現金化金融資産 - 即時返済金融債務
- 即時現金化金融資産 = 現金及び預金 + 有価証券 + 投資有価証券調整後額
- 投資有価証券調整後額 = 投資有価証券 × 0.7
- 即時返済金融債務 = 短期借入金 + 1年内返済予定の長期借入金 + コマーシャル・ペーパー + 1年内償還予定社債 + 社債 + 転換社債型新株予約権付社債 + 長期借入金 + リース負債
- ネットキャッシュ比率用時価総額 = 株価 × （発行済株式総数 - 自己保有株式数）
- 金融業、種類株式あり、普通株式ベースの分母を安全に確定できない場合、または必要なBS項目が不足する場合は算出しません。
- ページ生成時刻: 2026/06/27 23:31