6635 / スタンダード
大日光・エンジニアリング
推計時価総額
約49億円
概要
株価チャート
ひと目まとめ
| ROE | 2.7% |
|---|---|
| 配当利回り(今期予想) | 2.2% |
| 浮動株時価総額 | 推計 20億円浮動株比率 40.0%(2026/03/31時点) |
| ネットキャッシュ比率 | -1.25倍算出根拠: ネットキャッシュ比率 = 連結ネットキャッシュ ÷ ネットキャッシュ比率用時価総額 |
| リターン/リスクスコア | 1.00平均 |
企業概要
電子機器メーカー向けにプリント配線基板への電子部品実装と機構組立の受託加工を主な事業とする。国内子会社はプリント基板製造、部品加工、人材派遣及び事務機器販売を行う。
業績・決算
今期業績予想
| 指標 | 前期実績2025年12月期 | 今期予想2026年12月期 | 前期比 |
|---|---|---|---|
| 売上高 | 369億5462万円 | 410億0000万円 | 増加+10.9%前年差 40億4537万円 |
| 営業利益 | 6億3813万円 | 10億8000万円 | 増加+69.2%前年差 4億4186万円 |
| 経常利益 | 6億9116万円 | 9億8000万円 | 増加+41.8%前年差 2億8883万円 |
| 当期純利益 | 2億0883万円 | 7億1000万円 | 増加+240.0%前年差 5億0116万円 |
| 1株当たり配当 | 16円 | 16円 | 横ばい0.0%前年差 0円 |
現在の四半期進捗
| 売上高 | 営業利益 | 当期純利益 |
|---|---|---|
|
|
|
業績予想の修正履歴
修正なし
直近四半期の変化
2025年12月期 第4四半期 / 前年同期 2024年12月期 第4四半期
設定閾値を超える変化はありません。
成長と費用の変化
| 指標 | 値 | 比較軸 |
|---|---|---|
| 売上高 | -5.1% | 前年同四半期 |
| 売上原価 | -4.8% | 前年同四半期 |
| 粗利率 | — | 当期PL |
| 販管費 | -9.0% | 前年同四半期 |
| 販管費率 | 8.8% | 当期PL |
| 限界販管費率 | — | 前年同四半期 |
| 営業利益 | — | 前年同四半期 |
売上の現金化
| 指標 | 値 | 比較軸 |
|---|---|---|
| 営業CF/営業利益 | — | 当期CF/PL |
| 売上債権CF影響 / 売上高 | — | 当期CF/PL |
| 売上債権回転日数(DSO・TTM) | — | TTM |
| 売上債権回転日数(DSO・TTM)の前年差 | — | TTM vs 前期FY |
| 売上債権の前期末比 | — | 前期末 |
在庫・運転資本の重さ
| 指標 | 値 | 比較軸 |
|---|---|---|
| 棚卸資産の前期末比 | — | 前期末 |
| 棚卸資産回転日数(DIO・TTM) | — | TTM |
| 棚卸資産回転日数(DIO・TTM)の前年差 | — | TTM vs 前期FY |
| 仕入債務回転日数(DPO・TTM) | — | TTM |
| キャッシュ・コンバージョン・サイクル(CCC・TTM) | — | TTM |
| 営業運転資本 / TTM売上高 | — | TTM |
| 在庫の季節性ギャップ | — | 過去同四半期中央値 |
比較可能性
| 指標群 | 比較軸 | 状態 |
|---|---|---|
| PL | 前年同四半期 | 2024年12月期 第4四半期 |
| CF | 前年同四半期 | 2024年12月期 第4四半期 |
| BS | 前期末 | 2024年12月期 FY |
| 回転日数 | TTM vs 前期FY | 2024年12月期 FY |
| 季節性 | 過去同四半期の前期末比中央値 | 過去同四半期サンプル不足、必要なXBRL指標が未取得のため計算不可 |
事業・地域別業績
— / 2026/12/31 / — / —
セグメント情報は確認できませんでした。
開示情報
開示資料の要点
成長・重点領域
- 東南アジア(タイ、ベトナム)の売上比率拡大(2025年実績13.7%、2026年目標18.3%)
- 医療分野の新規顧客開拓・売上拡大(2025年実績売上比率10.7%、2026年目標11.0%)
- 半導体分野の新規顧客開拓・売上拡大(2025年実績売上比率11.4%、2026年目標10.0%)
主なリスク
- 電子部品供給網の影響(半導体・樹脂材料の供給不足・納期遅延、在庫負担)
- 特定販売先(キヤノングループ)への高い売上依存度(2025年度23%)
- 海外事業展開(アジア地域の政治・経済情勢、法規制、税制変化、紛争、災害、感染症、為替変動)
投資・M&A・資本配分
- 持分法適用関連会社TROIS TAKAYA ELECTRONICS (THAILAND) CO.,LTD.を子会社化決定(実質支配力基準、議決権50%維持、生産拠点強化・コスト効率化)
- 設備投資計画(2026年)
中期経営計画
- 開示
- EDINET / 2026/03/26
- 計画名
- 中期経営計画 Phase2(2024-2026)
- 対象期間
- 2024-2026
「DNE WAY 長期経営計画2030」に基づき、資本コストを意識した収益性の向上と投下資本効率の改善に資する施策を展開します。既存領域の収益性改善や事業領域の多層化、開発・設計力強化による高付加価値案件の獲得を事業戦略の柱としています。また、ESG・人的資本・IR手法の多様化等のサステナビリティ経営を推進し、中長期的な企業価値向上に取り組みます。
重点施策
- 客先別・受注案件毎の採算モニタリング
- 「東南アジア」ならびに「医療分野」「半導体分野」の売上比率を拡大
- 「航空宇宙関連」への更なる挑戦
- 「バッテリ・バッテリ周辺機器」受注拡大
- 在庫・有利子負債の圧縮(BSの改善)
- 為替エクスポージャーの最適化
- 新たな研修プログラムの構築と人材ポートフォリオの有効活用に向けた取組み
- 新基幹システムの導入
財務目標
- 2026年目標:東南アジア売上比率 18.3%
- 2026年目標:医療分野売上比率 11.0%
- 2026年目標:半導体分野売上比率 10.0%
- 2026年目標:非日系売上比率(海外拠点)15.9%
- 2026年目標:開発設計案件売上高 2,000百万円
- 2026年目標:棚卸資産回転期間 2.0ヵ月
- 2026年目標:ROIC 4.1%
投資・資本配分
- 新基幹システムの導入
- DX推進による生産性向上と管理業務の効率改善
有価証券報告書と決算短信の差分
1) 有報にのみ記載されている内容
- 企業沿革の詳細(1979年設立から2024年までの年表、事業変遷図)
- 事業系統図
- 関係会社の状況(名称、住所、資本金、事業内容、議決権割合、関係内容、主要子会社の損益情報)
- 従業員の状況(連結・単体の詳細内訳、平均年齢・勤続年数・給与、管理職女性比率、育休取得率、賃金差異)
- 労働組合の状況
- 経営方針・中期経営計画Phase2の詳細(KPI目標値、事業・財務・基盤強化戦略、ESG/SDGs・人的資本取組)
- サステナビリティに関する考え方及び取組(ガバナンス、戦略、リスク管理、指標・目標)
- 事業等のリスク(電子部品供給、特定販売先依存、海外展開、有利子負債、品質管理、コンプライアンス)
- 生産・受注・販売実績(セグメント別)
- 設備投資等の概要・主要設備状況・新設除却計画
- 株式等の状況(総数、新株予約権、発行済株式推移、所有者別、大株主、議決権)
- 自己株式取得・処理状況
- 配当政策詳細
- コーポレートガバナンス(取締役会・監査等委員会・経営会議等体制、役員一覧・報酬、監査状況)
- 投資株式保有状況
- 研究開発活動詳細
2) 有報の方が詳細に記載されている内容
- 主要経営指標の過去推移(43期~47期、連結・単体、注記詳細)
- 連結財務諸表注記(連結範囲、会計方針、見積り、リース、金融商品、有価証券、デリバティブ、退職給付、ストックオプション、税効果、収益認識、セグメント詳細)
- 単体財務諸表注記(有形固定資産明細、引当金明細、関係会社取引)
- キャッシュフロー詳細分析(要因内訳)
- 中期経営計画KPI実績・目標(東南アジア・医療・半導体売上比率、非日系売上比率、開発設計売上、棚卸回転期間、ROIC)
- ESG/SDGs取組詳細(温室効果ガス削減進捗、女性管理職比率目標)
- 減損損失詳細(場所・用途・種類別内訳)
- 設備の賃借・リース料詳細(事業所別)
直近の開示・ニュース
開示日時は日本時間で表示しています。
決算・業績
大量保有・その他EDINET
決算・業績(過去分)
大量保有・その他EDINET(過去分)
- EDINET臨時報告書
- EDINET確認書
- EDINET内部統制報告書-第47期(2025/01/01-2025/12/31)
- EDINET有価証券報告書-第47期(2025/01/01-2025/12/31)
- EDINET臨時報告書
- EDINET臨時報告書
- EDINET確認書
- EDINET半期報告書-第47期(2025/01/01-2025/12/31)
- EDINET自己株券買付状況報告書(法24条の6第1項に基づくもの)
- EDINET臨時報告書
- EDINET確認書
- EDINET内部統制報告書-第46期(2024/01/01-2024/12/31)
- EDINET有価証券報告書-第46期(2024/01/01-2024/12/31)
- EDINET自己株券買付状況報告書(法24条の6第1項に基づくもの)
- EDINET有価証券報告書-第45期(2023/01/01-2023/12/31)
株価水準・株主還元
株価水準
| 予想PER | 6.73倍現在株価 / 会社予想EPS(1株当たり利益) |
|---|---|
| 実績PER | 22.89倍スタンダード市場・電機・精密平均: 12.40倍現在株価 / 直近通期実績EPS(1株当たり利益) |
| PBR | 0.54倍スタンダード市場・電機・精密平均: 1.10倍株価純資産倍率 |
財務・長期推移
収益性・資本効率
| ROE(通期実績) | 2.7%自己資本利益率 |
|---|---|
| ROIC(1Q実績) | 0.3%投下資本利益率 |
| 自己資本比率(1Q実績) | 28.7%純資産 / 総資産 |
| D/Eレシオ(1Q実績) | 1.32倍有利子負債 / 自己資本 |
ROE分解
売上高純利益率 × 総資産回転率 × 財務レバレッジ
| 売上高純利益率 | 2.7% |
|---|---|
| 総資産回転率 | 0.31回 |
| 財務レバレッジ | 3.49倍 |
注記: 高ROEでも、財務レバレッジ主導なら注意が必要です。
総資産
309億5600万円
負債合計
220億8167万円
純資産
88億7400万円
資産
流動資産
236億2556万円
総資産比 76.3%
- 現金及び現金同等物71億6873万円
固定資産
73億3049万円
総資産比 23.7%
- 投資有価証券5億8737万円
負債・純資産
負債
220億8167万円
総資産比 71.3%
- 有利子負債116億5350万円
- リース負債8655万円
純資産
88億7400万円
総資産比 28.7%
- 純資産88億7400万円
長期財務データ
長期財務

従業員生産性
従業員生産性の推移

純資産推移
純資産の推移

EPS成長・推移
1株利益の成長率
| 過去3年平均(通期実績) | -22.13%年平均(CAGR・通期実績) |
|---|
1株利益の推移

企業詳細・比較
主要株主
株主構成
2025年12月31日の有価証券報告書より
| 順位 | 株主名 | 持株比率 |
|---|---|---|
1 | LEE WO INVESTMENT GROUP LIMITED
(常任代理人 冨士靖史) | 19.45% |
2 | 有限会社欅 | 15.78% |
3 | INTERACTIVE BROKERS LLC
(常任代理人 インタラクティブ・ブローカーズ証券株式会社) | 4.96% |
4 | 山口 琢也 | 4.80% |
5 | 株式会社足利銀行 | 3.91% |
6 | 大日光・エンジニアリング従業員持株会 | 3.26% |
7 | 株式会社商工組合中央金庫 | 2.29% |
8 | レッドリーフ株式会社 | 2.19% |
9 | 日本生命保険相互会社 | 1.94% |
10 | 株式会社栃木銀行 | 1.81% |
保有株式
時価 約1億円未満 含み益 612万円 2025年12月31日の有価証券報告書
| 銘柄 | 帳簿額 / 保有株数 | 時価 / 差額 | 保有目的 |
|---|---|---|---|
めぶきフィナンシャルグループ (7167) | 保有株数: 10,000株
帳簿額: 1038万円
相互保有: 有 | 時価: 約1億円未満
帳簿差額: +362万円 | 保有目的:金融取引の維持・拡大 定量的な保有効果:(注)1 |
三井住友トラストグループ (8309) | 保有株数: 2,000株
帳簿額: 955万円
相互保有: 有 | 時価: 約1億円未満
帳簿差額: +244万円 | 保有目的:金融取引の維持・拡大 定量的な保有効果:(注)1 |
みずほフィナンシャルグループ (8411) | 保有株数: 30株
帳簿額: 17万円
相互保有: 無 | 時価: 約1億円未満
帳簿差額: +6万円 | 保有目的:金融取引の維持・拡大 定量的な保有効果:(注)1 |
キヤノン (7751) | 相互保有: 無 | 時価: - | 保有目的:企業間取引の維持・拡大 定量的な保有効果:(注)1 |
純投資目的保有株式(上場等) | 帳簿額: 123万円 | 時価: - | 純投資目的 / 銘柄別開示なし |
主要設備・不動産
| 設備名(所在地) | 内容 | 帳簿価額 |
|---|---|---|
根室本社工場 (栃木県日光市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 電子部品実装設備及び統括業務施設
従業員数 (名): 151 (52) | 帳簿価額(千円) 建物及び 構築物: 178,735
帳簿価額(千円) 機械装置 及び運搬具: 3,740
帳簿価額(千円) 土地 (面積千㎡): 108,773 (28)
帳簿価額(千円) その他: 117,111
帳簿価額(千円) 合計: 408,362 |
瀬尾工場 (栃木県日光市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 機構組立設備
従業員数 (名): 26 (17) | 帳簿価額(千円) 建物及び 構築物: 44,099
帳簿価額(千円) 機械装置 及び運搬具: 43
帳簿価額(千円) 土地 (面積千㎡): 184 (0)
帳簿価額(千円) その他: 1,183
帳簿価額(千円) 合計: 45,510 |
杉の郷工場 (栃木県日光市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 電子部品実装設備及び機構組立設備
従業員数 (名): 4 (-) | 帳簿価額(千円) 建物及び 構築物: 157,160
帳簿価額(千円) 機械装置 及び運搬具: 24,700
帳簿価額(千円) 土地 (面積千㎡): 35,370 (9)
帳簿価額(千円) その他: 209
帳簿価額(千円) 合計: 217,440 |
轟工場 (栃木県日光市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 機構組立設備
従業員数 (名): 15 (16) | 帳簿価額(千円) 建物及び 構築物: 447,240
帳簿価額(千円) 機械装置 及び運搬具: 55,979
帳簿価額(千円) 土地 (面積千㎡): 280,000 (19)
帳簿価額(千円) その他: 977
帳簿価額(千円) 合計: 784,196 |
烏山工場 (栃木県那須烏山市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 機構組立設備
従業員数 (名): 10 (12) | 帳簿価額(千円) 建物及び 構築物: 24,937
帳簿価額(千円) 機械装置 及び運搬具: 2,660
帳簿価額(千円) 土地 (面積千㎡): 6,313 (2)
帳簿価額(千円) その他: 1,323
帳簿価額(千円) 合計: 35,234 |
その他 (栃木県日光市他) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 建物及び電子部品実装設備
従業員数 (名): 40 (12) | 帳簿価額(千円) 建物及び 構築物: 8,867
帳簿価額(千円) 機械装置 及び運搬具: 508
帳簿価額(千円) 土地 (面積千㎡): 15,170 (21)
帳簿価額(千円) その他: 820
帳簿価額(千円) 合計: 25,367 |
本社 (栃木県日光市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 統括業務施設及び車両太陽光設備
従業員数 (名): 230 (15) | 帳簿価額(千円) 建物及び 構築物: 7,628
帳簿価額(千円) 機械装置 及び運搬具: 279,565
帳簿価額(千円) 土地 (面積千㎡): 53,789 (12)
帳簿価額(千円) その他: 6,070
帳簿価額(千円) 合計: 347,054 |
本社 (栃木県日光市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 車両及び備品 太陽光設備
従業員数 (名): 6 (-) | 帳簿価額(千円) 建物及び 構築物: 10,699
帳簿価額(千円) 機械装置 及び運搬具: 360,090
帳簿価額(千円) 土地 (面積千㎡): -
帳簿価額(千円) その他: 2,425
帳簿価額(千円) 合計: 373,215 |
本社 (栃木県栃木市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 電子基板製造設備
従業員数 (名): 21 (4) | 帳簿価額(千円) 建物及び 構築物: 77,403
帳簿価額(千円) 機械装置 及び運搬具: 32,593
帳簿価額(千円) 土地 (面積千㎡): 73,742 (8)
帳簿価額(千円) その他: 26,767
帳簿価額(千円) 合計: 210,507 |
本社 (東京都千代田区) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 部品加工事業
従業員数 (名): 12 (2) | 帳簿価額(千円) 建物及び 構築物: 2,012
帳簿価額(千円) 機械装置 及び運搬具: 283,556
帳簿価額(千円) 土地 (面積千㎡): -
帳簿価額(千円) その他: 32,986
帳簿価額(千円) 合計: 318,555 |
本社事務所倉庫 (香港) | セグメントの名称: アジア
設備の内容: 統括業務施設及び資材倉庫
従業員数 (名): 12 (1) | 帳簿価額(千円) 建物及び構築物: -
帳簿価額(千円) 機械装置 及び運搬具: 0
帳簿価額(千円) 土地 (面積千㎡): -
帳簿価額(千円) その他: 6,782
帳簿価額(千円) 合計: 6,782 |
本社工場事務所 (中国無錫市) | セグメントの名称: アジア
設備の内容: 電子部品 実装設備及び機構組立設備
従業員数 (名): 237 (150) | 帳簿価額(千円) 建物及び構築物: 221,132
帳簿価額(千円) 機械装置 及び運搬具: 414,280
帳簿価額(千円) 土地 (面積千㎡): -
帳簿価額(千円) その他: 59,496
帳簿価額(千円) 合計: 694,908 |
本社事務所倉庫 (タイ王国 チョンブリ県) | セグメントの名称: アジア
設備の内容: 統括業務施設及び資材倉庫
従業員数 (名): 45 (-) | 帳簿価額(千円) 建物及び構築物: 28,360
帳簿価額(千円) 機械装置 及び運搬具: 5,463
帳簿価額(千円) 土地 (面積千㎡): -
帳簿価額(千円) その他: 26,747
帳簿価額(千円) 合計: 60,572 |
本社事務所倉庫 (ベトナム国 ハノイ市) | セグメントの名称: アジア
設備の内容: 統括業務施設及び資材倉庫
従業員数 (名): 10 (-) | 帳簿価額(千円) 建物及び構築物: -
帳簿価額(千円) 機械装置 及び運搬具: 2,218
帳簿価額(千円) 土地 (面積千㎡): -
帳簿価額(千円) その他: 3,161
帳簿価額(千円) 合計: 5,379 |
本社事務所(米国カリフォルニア州ロサンゼルス) | セグメントの名称: その他
設備の内容: 統括業務施設
従業員数 (名): 2 (-) | 帳簿価額(千円) 建物及び構築物: 2,134
帳簿価額(千円) 機械装置 及び運搬具: -
帳簿価額(千円) 土地 (面積千㎡): -
帳簿価額(千円) その他: 4,030
帳簿価額(千円) 合計: 6,164 |
本社工場事務所 (中国無錫市) | セグメントの名称: アジア
設備の内容: 電子部品 実装設備
従業員数 (名): 167 (134) | 帳簿価額(千円) 建物及び構築物: 49,897
帳簿価額(千円) 機械装置 及び運搬具: 495,234
帳簿価額(千円) 土地 (面積千㎡): -
帳簿価額(千円) その他: 70,825
帳簿価額(千円) 合計: 615,957 |
根室本社工場 (栃木県日光市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 電子部品実装設備 | - |
根室本社工場 (栃木県日光市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: システム関係設備 | - |
根室本社工場 (栃木県日光市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 車両 | - |
根室本社工場 (栃木県日光市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 社員寮及び倉庫 | - |
瀬尾工場 (栃木県日光市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 工場用地及び駐車場 | - |
杉の郷工場 (栃木県日光市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 電子部品実装設備他 | - |
杉の郷工場 (栃木県日光市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 駐車場 | - |
烏山工場 (栃木県那須烏山市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 工場用地及び駐車場 | - |
烏山工場 (栃木県那須烏山市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 車両 | - |
那須工場 (栃木県那須塩原市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 工場用地 | - |
九州事業所 (福岡県朝倉郡筑前町) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 事務所及び社員寮 | - |
九州事業所 (福岡県朝倉郡筑前町) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 電子部品実装設備 | - |
東京事務所 (東京都台東区) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 事務所 | - |
その他 (栃木県日光市他) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 事務所及び社員寮 | - |
本社 (栃木県日光市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 事務所、駐車場及び従業員寮 | - |
本社 (栃木県日光市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 太陽光設備用地 | - |
本社 (栃木県日光市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 通信機器 | - |
本社 (栃木県日光市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 車両 | - |
本社 (栃木県日光市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 事務所 | - |
本社 (栃木県日光市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 太陽光設備用地 | - |
本社 (栃木県日光市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 車両 | - |
本社 (栃木県栃木市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 駐車場 | - |
本社 (栃木県栃木市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 電子基板製造設備 | - |
本社 (栃木県栃木市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 通信機器 | - |
本社 (栃木県栃木市) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 車両 | - |
本社 (東京都千代田区) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 事務所及び 従業員寮 | - |
本社 (東京都千代田区) | セグメントの名称: 日本
設備の内容: 複写機及び 通信機器 | - |
本社事務所倉庫 (香港) | セグメントの名称: アジア
設備の内容: 事務所及び資材倉庫 | - |
無錫工場 (中国無錫市) | セグメントの名称: アジア
設備の内容: 従業員寮 工場用土地 | - |
本社事務所 (タイ王国 チョンブリ県) | セグメントの名称: アジア
設備の内容: 事務所用土地 | - |
本社事務所 (タイ王国 チョンブリ県) | セグメントの名称: アジア
設備の内容: 車両 | - |
本社事務所(米国カリフォルニア州ロサンゼルス) | セグメントの名称: その他
設備の内容: 事務所 | - |
本社事務所(米国カリフォルニア州ロサンゼルス) | セグメントの名称: その他
設備の内容: 車両 | - |
本社事務所 (ベトナム国 ハノイ市) | セグメントの名称: アジア
設備の内容: 事務所 | - |
本社事務所 (ベトナム国 ハノイ市) | セグメントの名称: アジア
設備の内容: 車両 | - |
本社工場事務所 (中国無錫市) | セグメントの名称: アジア
設備の内容: 従業員尞 | - |
関連・比較銘柄
データの見方・算出方法
注記・定義・算出式
- ネットキャッシュ比率 = 連結ネットキャッシュ ÷ ネットキャッシュ比率用時価総額
- 連結ネットキャッシュ = 即時現金化金融資産 - 即時返済金融債務
- 即時現金化金融資産 = 現金及び預金 + 有価証券 + 投資有価証券調整後額
- 投資有価証券調整後額 = 投資有価証券 × 0.7
- 即時返済金融債務 = 短期借入金 + 1年内返済予定の長期借入金 + コマーシャル・ペーパー + 1年内償還予定社債 + 社債 + 転換社債型新株予約権付社債 + 長期借入金 + リース負債
- ネットキャッシュ比率用時価総額 = 株価 × (発行済株式総数 - 自己保有株式数)
- 金融業、種類株式あり、普通株式ベースの分母を安全に確定できない場合、または必要なBS項目が不足する場合は算出しません。
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